1
EXPORTÉLÉNKÍTŐ (EXA) REFINANSZÍROZÁSI
TERMÉKÚTMUTATÓ
Hatályos: 2026.02.04.
Tartalom
1 ELSŐ FEJEZET: ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK ................................................................................... 3
1.1 AZ ÚTMUTATÓ KIBOCSÁTÁSÁNAK CÉLJA, HÁTTERE ............................................................... 3
1.2 AZ ÚTMUTATÓ KÖZZÉTÉTELE, EGYOLDALÚ MÓDOSÍTÁSA ..................................................... 3
1.3 FOGALOMTÁR ......................................................................................................................... 3
1.4 VONATKOZÓ JOGSZABÁLYOK ................................................................................................ 10
2 MÁSODIK FEJEZET: A HITELPROGRAM FELTÉTELRENDSZERE ....................................................... 10
2.1 A HITELPROGRAM CÉLJA ....................................................................................................... 10
2.2 A HITELPROGRAM HATÁLYA ................................................................................................. 10
2.3 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK .............................................................................................. 10
2.4 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYFELEK ................................................................................. 11
2.5 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYLETEK .............................................................................................. 11
2.6 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYLETEK ................................................................................. 11
2.7 A HITEL FELHASZNÁLÁSA ....................................................................................................... 12
2.8 A HITEL ÖSSZEGE ................................................................................................................... 12
2.9 DEVIZANEM ........................................................................................................................... 13
2.10 FUTAMIDŐ ............................................................................................................................. 13
2.11 RENDELKEZÉSRE TARTÁS ÉS TÜRELMI IDŐ ............................................................................ 13
2.12 SAJÁT ERŐ .............................................................................................................................. 13
2.13 KAMAT ÉS FIZETENDŐ DÍJAK ................................................................................................. 13
2.14 TŐKETÖRLESZTÉS .................................................................................................................. 14
2.15 KAMATFIZETÉS GYAKORISÁGA .............................................................................................. 15
3 HARMADIK FEJEZET: A HITELPROGRAM EXPORTTAL KAPCSOLATOS SPECIFIKUS FELTÉTELEI ...... 15
3.1 MAGYAR SZÁRMAZÁS IGAZOLÁSA ........................................................................................ 15
3.2 EXPORTTELJESÍTÉSRE/EXPORTHOZ KAPCSOLÓDÓ BESZÁLLÍTÓI ÁRBEVÉTEL TELJESÍTÉSÉRE
VONATKOZÓ ELVÁRÁS ...................................................................................................................... 16
4 FEJEZET A HITELIGÉNYLÉSHEZ BENYÚJTANDÓ DOKUMENTUMOK ............................................... 16
5 FEJEZET SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK ................................................... 17
5.1 A BERUHÁZÓ ÁLTAL TELJESÍTENDŐ (ELVÁRT) EXPORT/BESZÁLLÍTÓI EXPORT ÁRBEVÉTEL
MÉRTÉKE ........................................................................................................................................... 17
5.2 MAGYAR SZÁRMZÁS IGAZOLÁSÁRA VONTAKOZÓ ELŐÍRÁSOK ............................................. 18
2
5.2.1 ÁRUEXPORT ESETÉN ...................................................................................................... 18
5.2.2 SZOLGÁLTATÁS EXPORT ESETÉN ................................................................................... 18
5.3 NYILATKOZATOK .................................................................................................................... 18
5.4 SPECIÁLIS FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS ............................................................... 19
5.4.1 EIB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS .................................................................. 19
5.4.2 CEB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS ................................................................. 19
5.5 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNSZERZŐDÉSRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK ...................................... 20
5.6 A SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN BIZTOSÍTÉKAI ............................................................................ 21
5.7 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN CÉLJÁNAK ELLENŐRZÉSE .............................................................. 21
5.8 KÖTELEZŐ ELŐTÖRLESZTÉS ................................................................................................... 21
5.9 A HITELPROGRAMBÓL ÉS AZ EXIMBANK ÁLTAL NYÚJTOTT BÁRMELY REFINANSZÍROZÁSI
PROGRAMBÓL TÖRTÉNŐ KIZÁRÁS .................................................................................................... 22
6 FEJEZET ELLENŐRZÉSEK ................................................................................................................. 22
6.1 A HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE ......................................................................... 22
6.2 EXPORTTAL KAPCSOLATOS ELŐÍRÁSOK TELJESÜLÉSÉNEK ELLENŐRZÉSE ............................. 23
7 MELLÉKLETEK FELSOROLÁSA ......................................................................................................... 23
3
1 ELSŐ FEJEZET: ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1.1 AZ ÚTMUTATÓ KIBOCSÁTÁSÁNAK CÉLJA, HÁTTERE
A Magyar Export-Import Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban:
„Eximbank”) az exportőr vagy exportőr részére (elsőkörös) beszállító vállalkozások export célú,
belföldön megvalósuló beruházási igényeinek finanszírozása céljából fix kamatozású
Exportélénkítő Hitelprogramot (továbbiakban Hitelprogram) hirdetett meg, amely Hitelprogram
az Exportélénkítő (EXA) Termékútmutatóban (továbbiakban: Útmutató) kerül részletezésre. Az
Eximbank a Hitelprogramot a Kamatkiegyenlítési Rendeletben, illetve a mindenkori
költségvetési törvényben a kamatkiegyenlítés céljára az Eximbank számára meghatározott
költségvetési előirányzat, ún. kamatkiegyenlítési keret alapján működteti.
Az Útmutató alapján az Eximbank fix kamatozású, kötött refinanszírozási forrást biztosít a
Pénzügyi Intézmények részére, hogy azok az Eximbank által szabott feltételeknek megfelelően
azonos lejáratra, törlesztési ütemezéssel és kamatfizetési gyakorisággal saját kockázatukra – a
Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító
Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény (a továbbiakban: Exim tv.) 2. § (1)
bekezdésének megfelelő – exportélénkítő konstrukcióban – exportcélú belföldön megvalósuló
beruházási hiteleket nyújtsanak az Ügyfél részére. Jelen Útmutató az Eximbank és a partner
Pénzügyi Intézmény között létrejött Refinanszírozási Keretmegállapodás (továbbiakban:
Keretmegállapodás) alapján, a Pénzügyi Intézmény által az Ügyfél részére nyújtott Származékos
Kölcsönre vonatkozó előírásokat, valamint az azok kihelyezésével kapcsolatos részletes
feltételeket határozza meg.
Jelen Útmutató – külön kikötés hiányában is – részét képezi a Keretmegállapodásnak, valamint
irányadó minden esetben, amikor a Keretmegállapodás alapján létrejövő Refinanszírozási
Kölcsönszerződés kifejezetten eltérő rendelkezést nem tartalmaz. A Refinanszírozási
Kölcsönszerződés aláírásával a Pénzügyi Intézmény elismeri, hogy az Útmutató tartalmát a
szerződéskötést megelőzően megismerte és elfogadja az Útmutatóban és annak Mellékleteiben
meghatározott feltételeket.
1.2 AZ ÚTMUTATÓ KÖZZÉTÉTELE, EGYOLDALÚ MÓDOSÍTÁSA
Az Útmutató nyilvános, azt az Eximbanknak az ügyfélforgalom számára nyitva álló helyiségeiben
a hivatali órák alatt, illetve az Eximbank honlapján (www.exim.hu) bárki megtekintheti és
megismerheti. Az Útmutatót a Pénzügyi Intézménnyel megkötött Keretmegállapodás részeként
az Eximbank a Pénzügyi Intézmény rendelkezésére bocsátja.
Az Eximbank jogosult egyoldalúan módosítani a jelen Útmutatóban rögzített bármely feltételt,
illetve annak Mellékleteit. Az Eximbank az Ügyfeleket a módosított Útmutatónak az Eximbank
ügyfélforgalom számára nyitva álló helyiségeiben és a honlapján történő elhelyezésével, a
Pénzügyi Intézményeket a Partnerportálon keresztül értesíti. Az Útmutató módosításai nem
érinthetik a módosítás hatálybalépését megelőzően megkötött Refinanszírozási
Kölcsönszerződések és Származékos Kölcsönszerződések rendelkezéseit, azokat a módosítás
hatályba lépését követően befogadott Kérelmekre kell alkalmazni.
1.3 FOGALOMTÁR
4
Az alábbiakban felsorolt kifejezések a jelen Útmutatóban és a Keretmegállapodásban – a
Keretmegállapodásban rögzített-től eltérő rendelkezés hiányában – a következő jelentéssel
bírnak. Azok, a jelen Útmutatóban nagy kezdőbetűvel használt kifejezések, amelyek
meghatározását az alábbi definíciós rendelkezések nem tartalmazzák, a Keretmegállapodásban
foglalt jelentéssel rendelkeznek.
Általános Csoportmentességi Rendelet (továbbiakban: ÁCSR):
A Bizottság 651/2014/EU rendelete (2014. június 17.) a Szerződés 107. és 108. cikke
alkalmazásában bizonyos támogatási kategóriáknak a belső piaccal összeegyeztethetővé
nyilvánításáról.
Beruházás
Immateriális javak és/vagy tárgyi eszközök vásárlása, létesítése, illetve értékének növelése.
Beruházás üzembe helyezése
A Beruházás tárgyát képező eszközök (immateriális javak, tárgyi eszközök) rendeltetésszerű
használatbavétele, üzembehelyezése. A Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban:
Számv. tv.) értelmében az üzembehelyezés időpontja az eszköz szokásos vállalkozási
tevékenység keretében történő rendeltetésszerű hasznosításának a kezdő időpontja.
Beruházó
A Pénzügyi Intézmény által a Származékos Kölcsönszerződéssel finanszírozott olyan Exportőr,
vagy Beszállító, amely a Beruházást megvalósítja és megfelel az Útmutató 2.3. pontjában (a
Beruházóval kapcsolatos elvárások) meghatározott feltételeknek.
Beszállító
Olyan belföldi gazdálkodó szervezet, amely az Exportőr magyar áruk vagy szolgáltatások
exportjára irányuló szerződésében foglalt kötelezettségének teljesítéséhez szükséges
áruszállítást vagy szolgáltatás-nyújtást végez az Exportőr részére.
CEB
Az Európa Tanács Fejlesztési Bankja.
CEB Hitelszerződés
Az Eximbank és a CEB között létrejött hitelkeret-szerződés, amely alapján a CEB kedvezményes
forrás igénybevételének lehetőségét biztosítja az Eximbank számára a jelen Útmutatóban
meghatározott feltételeknek megfelelő, 5.000.000,-EUR-t (azaz: ötmillió eurót) – vagy HUF
esetében a Refinanszírozási Kölcsönre vonatkozó Kérelem Eximbank általi jóváhagyás napján
érvényes MNB középárfolyammal átszámított összeget – meg nem haladó, és legalább 24
(huszonnégy) hónapos futamidővel rendelkező Származékos Kölcsönszerződéssel finanszírozott
azon Kölcsönfelvevőknek, amelyek a kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról
szóló 2004. évi XXXIV. törvény vonatkozó rendelkezései értelmében KKV-nak minősülnek.
Cégcsoport
Az Ügyfél és az Általános Csoportmentességi Rendelet I. számú melléklete alapján az Ügyfél
partner- és kapcsolt vállalkozásai.
EIB
Az Európai Beruházási Bank.
EIB Hitelszerződés
5
Az Eximbank és az EIB között létrejött hitelkeret szerződés, amely alapján az EIB kedvezményes
forrás igénybevételének lehetőségét biztosítja az Eximbank számára a jelen Útmutatóban
meghatározott feltételeknek megfelelő és legalább 24 (huszonnégy) hónapos futamidővel
rendelkező Származékos Kölcsönszerződéssel finanszírozott KKV és Mid-cap Ügyfelek esetében.
Elszámolható költségek
Az Útmutatóban meghatározott költségek [(i) ÁFA levonására jogosult adóalany esetében a
Beruházás nettó, azaz a finanszírozási költségekkel, ÁFÁ-val csökkentett értéke, (ii) ÁFA
levonására nem jogosult adóalany esetében a Beruházás bruttó értéke].
Egyéni Referencia Kamatláb
A származékos kölcsön minimum kamat megállapítására használt a referencia alapkamatlábból
számított összehasonlító kamatláb.
A referencia-kamatláb és a leszámítolási kamatláb megállapítási módjának módosításáról szóló
bizottsági közlemény (2008/C 14/02)
(http://eur-lex.europa.eu/legal-content/HU/TXT/PDF/?uri=CELEX:52008XC0119(01)&from=EN)
szerint megállapított piaci kamatláb helyettesítésére szolgáló kamatláb, amely mértéke a
Referencia Alap-kamatláb és a Közleményben – az Ügyfél minősítése és az ügylet fedezettsége
alapján – meghatározott kamatfelár összege. Az Egyéni Referencia Kamatláb a Refinanszírozási
Kölcsönre vonatkozó Kérelem Eximbank általi jóváhagyásának napján került rögzítésre.
Egyszeri díj
A Származékos Kölcsönszerződés kapcsán a Pénzügyi Intézmény által az Ügyféllel szemben a
Pénzügyi Intézmény által meghatározott jogcímen (például szerződéskötési díj, hitelbírálati díj,
kezelési költség) felszámított díj, vagy azok összege.
Embargó Alatt Álló Ország
jelent bármely olyan országot vagy területet, amely egy vagy több Szankciós Hatóság által
elrendelt átfogó, országos vagy területi szintű Nemzetközi Szankciók célpontja vagy ilyen hatálya
alá tartozik (beleértve e megállapodás időpontjában Burmát (Mianmart), Észak-Koreát, Iránt,
Kubát, Szíriát, Szudánt, Venezuelát, valamint Ukrajna megszállít területeit, azaz Krímet,
Donyecket Luhanszkot, Herszont és Zaporizzsját).
Exim tv.
A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító
Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény.
Export
Olyan termékértékesítés vagy szolgáltatásnyújtás, amelyet a gazdálkodó szervezet a számviteli
szabályok szerint exportárbevételként számol el.
Exportárbevétel
A Beruházás eredményeként keletkező, az Exportőrnek minősülő Beruházó által a számviteli
szabályok szerint exportárbevételként elszámolt árbevétel.
Exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel
A Beruházás eredményeként keletkező, a Beszállítónak minősülő Ügyfél által a számviteli
szabályok szerint elszámolt olyan árbevétel, amely a hazai Exportőrrel, mint vevőjével
megkötött, vagy megkötésre kerülő szerződés, vagy megrendelés alapján az Exportőr magyar
6
áruk vagy szolgáltatások exportjára irányuló szerződésében, megrendelésében foglalt
kötelezettségének teljesítéséhez szükséges áruszállítás vagy szolgáltatásnyújtás teljesítéséből
származik.
Exportőr
Magyar árukat és/vagy szolgáltatásokat exportáló devizabelföldi gazdálkodó szervezet(ek).
EUR
Az Európai Gazdasági és Monetáris Unió harmadik szakaszához csatlakozott államok egységes
törvényes fizetőeszköze.
EVNY
Az egyéni vállalkozóról és az egyéni cégről szóló 2009. évi CXV. törvény szerinti egyéni vállalkozói
nyilvántartás.
Futamidő
A Származékos Kölcsönszerződés aláírásától a Végső Lejáratig tartó időszak.
Hitelkérelem
Az Ügyfél által a Pénzügyi Intézményhez a Pénzügyi Intézmény által előír formában és
tartalommal benyújtott kérelem a Hitelprogram valamelyik Termékének igénybevétele céljából.
HUF
Magyarország törvényes fizetőeszköze a jelen Útmutató hatályba lépésének napján.
Kamatfelár
A referencia-kamatláb és a leszámítolási kamatláb megállapítási módjának módosításáról szóló
bizottsági közlemény (2008/C 14/02) szerinti ‒ a Beruházó hitelkockázati besorolása és a
biztosítékok minősége alapján ‒ a Bank által megállapított Kamatfelár, mely a Származékos
Kölcsön Kamatláb részét képezi.
Kamatkiegyenlítési Rendelet
A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság kamatkiegyenlítési rendszeréről szóló 85/1998.
(V.6.) Kormányrendelet.
Kérelem
Az Eximbank által a Pénzügyi Intézmény részére a Hitelprogramhoz kialakított a mindenkor
hatályos refinanszírozási hitelkérelmi adatlap és annak termékspecifikus mellékletei, mely a
Parntrportálon érhető el. A Kérelem benyújtásának feltételeit a Keretmegállapodás tartalmazza.
Keretmegállapodás
A Pénzügyi Intézmény és az Eximbank között megkötött keretmegállapodás, melynek feltételei
és rendelkezései szerint a Pénzügyi Intézmény Refinanszírozási Kölcsönre vonatkozó
szerződéseket köt az Eximbankkal.
KHR
A központi hitelinformációs rendszerről szóló 2011. évi CXXII. törvény szerinti központi
hitelinformációs rendszer.
7
KKV
Az Általános Csoportmentességi Rendelet I. számú melléklete alapján mikro-, kis- vagy
középvállalkozásnak minősülő vállalkozás.
Korlátozó Intézkedés Hatálya Alatt Álló Személy:
az, aki/amely valamely Nemzetközi Szankció hatálya alatt áll, így különösen:
(a) ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéssel
érintett személyek;
(b) az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéssel érintett (az
EU konszolidált szankciós listáján szereplő) személyek, illetve (i) egy vagy több ilyen személy által
többségileg (50%+1) tulajdonolt vagy ellenőrzött személyek, vagy (ii) ilyen személy nevében vagy
irányítása szerint eljáró személy; továbbá
(c) az Egyesült Államok illetékes minisztériuma vagy hatósága által meghozott valamely
Nemzetközi Szankció hatálya alatt álló (ideértve a "Specially Designated Nationals And Blocked
Persons", illetve "Foreign Sanctions Evaders" listán szereplő) személyek, illetőleg egy vagy több
ilyen személy által legalább ötven százalékban (50%) tulajdonolt személyek; vagy
(d) az Egyesült Királyság illetékes hatósága által pénzügyi és vagyoni korlátozó
intézkedéssel érintett személyek; vagy
(e) olyan személy, amelynek/akinek Embargó Alatt Álló Országban van székhelye, alapítási
és/vagy működési engedélye vagy annak állampolgára (lakosa), figyelembe véve azonban az
időmúlás következében felmerülő változásokat is.
Megtörési díj
Nem kamatfizetési napon történő előtörlesztés esetén megtörési díj kerül felszámításra, amely
az előtörlesztéssel együtt esedékes. Mértéke megegyezik a Kamatkiegyenlítési Rendelet
hivatkozott bázisköltség és azon kamat különbözetével, amelyhez az Eximbank akkor jutna, ha
az előtörlesztett összeggel megegyező EUR/HUF összeget az adott bankközi piacon egy vezető
banknál bankközi betétként helyezné el az előtörlesztett összeg fizetésével megegyező banki
munkanapon kezdődő és az eredeti Kamatperiódus utolsó napjáig tartó időszakra, és amelyet
az Eximbank a Pénzügyi Intézménnyel az előtörlesztés napját megelőzően legalább 2 (kettő)
munkanappal írásban közöl.
Mid-cap
Az olyan közepes kapitalizációjú nagyvállalatok, amelyek legalább 250, de kevesebb mint 3000
alkalmazottat foglalkoztatnak (teljes munkaidőben és csoportszinten).
Nagyvállalat
Az a vállalkozás, amely az Általános Csoportmentességi Rendelet I. számú melléklete alapján
nem minősül KKV-nak.
Nemzetközi Szankció
jelenti bármely Szankciós Hatóság által elfogadott, alkalmazott vagy végrehajtott pénzügyi és
vagyoni korlátozó intézkedést, gazdasági, kereskedelmi vagy egyéb korlátozást (ideértve a
beutazási tilalmat is), valamint az embargót.
Partnerportál
Az Eximbank digitális adattovábbítási céllal létrehozott portál felülete, melyet a refinanszírozott
Pénzügyi Intézményekkel megkötött megállapodása alapján, az abban foglalt feltételekkel az
Eximbank és a pénzügyi intézmények a Hitelprogramban benyújtandó kérelmek, kapcsolódó
8
adatlapok, nyilatkozatok, szerződések és egyéb dokumentumok küldésére és fogadására
használnak.
Pénzügyi Intézmény
Jelen Útmutató értelmezése tekintetében jelenti együttesen valamennyi hitelfelvevő Pénzügyi
intézményt, mellyel az Eximbank Keretmegállapodást köt.
Reexport
Olyan külkereskedelmi ügylet, amelynek célja valamely külföldön vásárolt áru harmadik
országba - változatlan formában - történő tovább értékesítése. A reexport finanszírozásának
tilalmát az Eximbank Üzletszabályzata (www.exim.hu) tartalmazza.
Referencia Alap-kamatláb
Az Európai Unió Bizottsága által közzétett, rendszeres időközönként frissített, a
https://competition-policy.ec.europa.eu/state-aid/legislation/reference-discount-rates-and-
recovery-interest-rates/reference-and-discount-rates_en oldalon elérhető, EUR esetében: az
Európai Gazdasági és Monetáris Unió harmadik szakaszához csatlakozott államokhoz tartozó,
EUR devizanemre vonatkozó kamatláb, HUF esetében: Magyarországhoz tartozó, HUF
devizanemre vonatkozó kamatláb.
Refinanszírozási Kölcsönszerződés
A Keretmegállapodás alapján az Eximbank és a Pénzügyi Intézmény között megkötött egyedi
kölcsönszerződés.
Refinanszírozási Kölcsön
A Refinanszírozási Kölcsönszerződés alapján az Eximbank által a Pénzügyi Intézmény részére
nyújtott kölcsön, amelynek célja a Származékos Kölcsön refinanszírozása.
Rendelkezésre Tartási Időszak
Az az időszak, amely alatt az Ügyfél jogosult a Származékos Kölcsön összegét lehívni.
Rendelkezésre Tartási Jutalék
A rendelkezésre tartási jutalék 1, 3, 6 havonta, a kamatfizetéssel egyidejűleg - amennyiben az
adott hónapban van kamatfizetés – vagy a rendelkezésre tartási időszak lejártát követően
egyösszegben esedékes.
Saját célra megvalósítandó Beruházások
Jelenti mindazon beruházásokat, amelyeket az Ügyfél üzleti tevékenysége érdekében valósít
meg, számvitelileg a saját könyveiben tart nyilván.
Számv. tv.
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény.
Szankciós Hatóság jelenti
(a) az Egyesült Nemzetek Biztonsági Tanácsát;
(b) az Európai Uniót;
9
(c) az Egyesült Államok Pénzügyminisztériumának Külföldi Eszközöket Ellenőrző Hivatalát
(OFAC), az Egyesült Államok Külügyminisztériumát, az Egyesült Államok Kereskedelmi
Minisztériumának Ipari és Biztonsági Irodáját (BIS);
(d) az Egyesült Királyság illetékes hivatalait, a Pénzügyi Szankciók Végrehajtási Hivatalát
(OFSI) és a Kereskedelmi Szankciók Végrehajtási Hivatalát (OTSI).
Származékos Kölcsönszerződés
A Pénzügyi Intézmény és az Ügyfél között a jelen Útmutatóban meghatározott Termékek
feltételei alapján finanszírozás céljából megkötött hitelszerződés, amely megfelel a jelen
Útmutatóban foglalt feltételeknek, és amelynek forrása a kapcsolódó Refinanszírozási Kölcsön.
Származékos Kölcsön Kamatlába
A Pénzügyi Intézmény által az Ügyfélnek nyújtott (továbbkölcsönzött) Származékos Kölcsön
teljes futamidejére vonatkozó fix kamatláb, mely mértékét a Keretmegállapodás és a jelen
Útmutató rendelkezéseinek megfelelően a Származékos Kölcsönszerződésben rögzíti a Pénzügyi
Intézmény.
Származékos Kölcsön
A Származékos Kölcsönszerződés alapján a Pénzügyi Intézmény által az Ügyfélnek folyósított
kölcsön.
Szerződésmódosítási díj
A Származékos Kölcsönszerződés Ügyfél által kezdeményezett változtatásának
szerződésmódosításkor fizetendő díja.
Termék
Az Eximbank által a Hitelprogram keretében meghirdetett egyes hiteltípusok.
Türelmi Időszak
A Származékos Kölcsönszerződés aláírásának napjától számított azon időszak, amely alatt a
Pénzügyi Intézmény a Származékos Kölcsön tőketörlesztésére az Ügyfél részére türelmi időt
biztosít.
Ügyfél
Az Útmutatóban meghatározott bármely Termék keretében a Pénzügyi Intézménnyel megkötött
Származékos Kölcsönszerződés alapján finanszírozást igénybe vevő Végső Kedvezményezett,
Hitelfelvevő, Beruházó, Adós.
Ügyfélszegmens Besorolás
Az Ügyfél besorolása aszerint, hogy az KKV-nak vagy Nagyvállalatnak minősül.
Üzletszabályzat
Az Eximbank mindenkor hatályos üzletszabályzata.
Végső Lejárat
A Származékos Kölcsönszerződésben és az ahhoz igazodó Refinanszírozási Kölcsönszerződésben
a Kölcsön utolsó törlesztőrészletére, ezzel teljes összegének visszafizetésére meghatározott
esedékességi nap.
10
1.4 VONATKOZÓ JOGSZABÁLYOK
• A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító
Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény;
• A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság kamatkiegyenlítési rendszeréről szóló
85/1998. (V. 6.) Korm. rendelet;
• 2000. évi C. törvény a számvitelről;
• 2001. évi XCIII. törvény a devizakorlátozások megszüntetéséről, valamint egyes kapcsolódó
törvények módosításáról;2009. évi CXV. törvény az egyéni vállalkozóról és az egyéni
cégről;2011. évi CXXII. törvény a központi hitelinformációs rendszerről;
• 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és
megakadályozásáról;
• 2017. évi LII. törvény az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és
vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról;
• Az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és
a regionális támogatási térképről 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet;
• A Bizottság 2014. június 17-i 651/2014/EU rendelete a Szerződés 107. és 108. cikke
alkalmazásában bizonyos támogatási kategóriáknak a belső piaccal összeegyeztethetővé
nyilvánításáról – ÁCSR;
• A referencia-kamatláb és a leszámítolási kamatláb megállapítási módjának módosításáról
szóló bizottsági közlemény (2008/C 14/02);
2 MÁSODIK FEJEZET: A HITELPROGRAM FELTÉTELRENDSZERE
2.1 A HITELPROGRAM CÉLJA
Az Ügyfél a hitelt az Exim tv. 2 §. (1) bekezdésének megfelelő belföldön megvalósuló exportot
elősegítő beruházási céllal igényelheti.
Az Eximbank a Hitelprogramban való részvételre megkötött Keretmegállapodás alapján
Refinanszírozási Kölcsönöket nyújt a Pénzügyi Intézményeknek a Keretmegállapodás és a jelen
Útmutató feltételeinek megfelelő Származékos Kölcsön nyújtása céljából.
2.2 A HITELPROGRAM HATÁLYA
A Hitelprogram 2025. december 31.-éig, vagy visszavonásig hatályos.
Az Eximbank fenntartja magának a jogot arra, hogy a Hitelprogram keretében rendelkezésre álló
forrás összegének kimerülése, vagy egyéb üzletpolitikai megfontolások alapján a Hitelprogramot
visszavonja. A visszavonásról az Eximbank írásban tájékoztatja a Pénzügyi Intézményeket.
2.3 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK
Származékos Kölcsönszerződés kizárólag olyan Ügyféllel köthető, amely megfelel minden alábbi
feltételnek:
(a) a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában székhelye vagy telephelye
Magyarország területén van;
(b) a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában a 2001. évi XCIII. törvény
11
rendelkezései szerint devizabelföldinek minősül;
(c) a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában nem áll fenn vele szemben a
Finanszírozásból kizárt Ügyfél pontban meghatározott egyetlen kizáró ok sem;
(d) a Hitelkérelem Pénzügyi Intézmény részére történő benyújtásának és a Származékos
Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában a magyar jog szerint létrehozott és
érvényesen működő, az Exim tv. szerinti gazdálkodó szervezetnek minősül azzal, hogy az
ennek való megfelelést a teljes futamidő alatt szükséges biztosítani;
(e) az export árbevétele és vagy az exportőr részére történő beszállítói árbevétele az előző
évi lezárt vagy a tárgy évi adatok alapján eléri a teljes árbevételének legalább 25%-át;
2.4 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYFELEK
Származékos Kölcsönszerződés kizárólag olyan Ügyféllel köthető, illetve Származékos Kölcsön kizárólag
olyan Ügyfél
1
részére folyósítható, amely:
a) nem tartozik az Üzletszabályzat 1/A. számú mellékletében felsorolt finanszírozásból kizárt
Ügyfelek körébe. Az Ügyfélnek az Üzletszabályzat 1/A. számú mellékletében meghatározott
feltételek egy részének a Származékos Kölcsön futamideje alatt végig meg kell felelniük;
b) nem tartozik a Hitelprogramban vagy bármely egyéb Eximbank forrásból finanszírozott
konstrukcióban megkötött hitel- vagy lízingszerződés alapján az Eximbank konstrukciókból
való kizárás alá eső vállalkozások körébe;
c) vállalkozásban nincs az államnak/önkormányzatnak közvetett vagy közvetlen többségi
tulajdona;
d) aki/amely nem Korlátozó Intézkedés Hatálya Alatt Álló Személy.
A Pénzügyi Intézmény a saját belső szabályzata alapján további kizáró feltételeket határozhat meg.
2.5 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYLETEK
• új termelő és szolgáltató tevékenységekhez kapcsolódó saját célra megvalósítandó beruházások
finanszírozása;
• már meglévő termelő és szolgáltató tevékenységekhez kapcsolódó saját célra megvalósítandó
beruházások finanszírozása;
• már megkezdett új/meglévő termelő és szolgáltató tevékenységekhez kapcsolódó saját célra
megvalósítandó beruházások befejezése (még nem aktivált saját beruházás finanszírozása);
• gépek, berendezések, valamint immateriális javak beszerzése.
2.6 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYLETEK
A Származékos Kölcsön nem használható fel az alábbi ügyletek finanszírozására:
• az Üzletszabályzat 2. és 3. számú mellékletében felsorolt ügyletek (Útmutató 2. és 3. sz.
melléklete);
• cégcsoporton belüli tárgyi eszközök vásárlása;
• bérbeadás útján történő hasznosítási célú ingatlan/létesítmény vásárlása, fejlesztése és
építése;
• lakóingatlan vásárlása, építése, korszerűsítése, spekulatív célú ingatlan vásárlása és
fejlesztése
2
;
1
Az Ügyfél részére történő folyósításnak minősül, ha az utalás közvetlenül a szállító vagy a fedezetkezelő részére történik.
2
kivéve munkásszálló építése, bebeadási célú építése, üzemeltetése
12
• bérelt ingatlanon (nem földterületen) történő beruházás finanszírozása kivéve, ha
teljesülnek az 5.5 pontban írt feltételek;
• idegen tulajdonú földterületen történő beruházás kivéve, ha az 5.5 pontban részletezett
feltételek együttesen teljesültnek;
• saját tulajdonú és bérbeadási célú szállodaberuházás és üzemeltetés
• befejezett (a kérelem Eximbank felé történt benyújtása előtt az Szmv. tv. előírásainak
megfelelően üzembe helyezett, illetve aktivált) beruházás finanszírozására;
• személygépjárművek forgalmazásával/bérbeadásával kapcsolatos tevékenység
finanszírozása;
• értékesítési célú/bérbeadási célú irodaingatlan fejlesztésének finanszírozása
3
;
• 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 2. § 1 pontjának hatálya alá tartozó állami támogatásban
részesült beruházás;
• fennálló hitel kiváltása;
• Nemzetközi Szankcióba ütköző ügyletek.
2.7 A HITEL FELHASZNÁLÁSA
A hitel felhasználható a hatályos európai uniós és magyar környezetvédelmi jogszabályoknak
megfelelő, Magyarország területén megvalósuló 2.5 pontban felsorolt beruházásokhoz.
A hitel felhasználását számlával, vagy a Számv. tv. szerint meghatározott számviteli bizonylattal kell
igazolnia az ügyfélnek (pro forma számla, előlegbekérő nem fogadható el) a pénzügyi intézmény felé
(beleértve a saját rezsis beruházás esetét is).
Továbbá:
- Az Ügyfél által önerőből megkezdett Beruházás esetén saját erőnek beszámíthatók a hitelkérelem
Pénzügyi Intézményhez történő benyújtását megelőzően 365 napon belül kifizetett számlák;
- Az Ügyfél által önerőből megkezdett Beruházás esetén, amennyiben a Származékos
Kölcsönszerződés megkötésének időpontjában még nem történt meg a Számv. tv. előírása alapján
az üzembehelyezés, úgy a hitel felhasználható az Ügyfél által önerőből, a Származékos
Kölcsönszerződés megkötését megelőző 120 napon belüli kifizetett számlák (beleértve a saját
rezsis beruházás esetét is, valamint az előleg számlákat is, de proforma számlát és előlegbekérőt
nem) utófinanszírozására.
2.8 A HITEL ÖSSZEGE
A Beruházási Hitelprogram keretében a végső kedvezményezett ügyfél refinanszírozásban és Eximbank
közvetlen finanszírozásban összesen legfeljebb 6 milliárd HUF, vagy 15 millió EUR finanszírozást vehet
igénybe. Az összeszámításnál
4
bármely pénzügyi intézménynél folyamatban lévő igénylés összegét,
valamint a leszerződött összegeket szükséges figyelembe venni, függetlenül attól, hogy már
kifolyósításra került-e.
3
a termelő és/vagy szolgáltató gazdálkodó szervezet beruházásához közvetlenül kapcsolódó saját célra történő irodarész finanszírozható,
azzal, hogy bérbeadás nem lehetséges, csak cégcsoporton belül (651/2014/EU bizottsági rendelet I. melléklete szerint (EU-s vállalatméret
szabályozás),
4
Különböző devizában igényelt/szerződött ügyletek esetében az összeszámítás a legutolsó Kérelem Eximbankhoz történő benyújtásának
napját megelőző hónap utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon történik.
13
2.9 DEVIZANEM
A Hitelprogram keretében nyújtott finanszírozás devizaneme HUF és EUR lehet.
2.10 FUTAMIDŐ
A származékos kölcsönszerződés aláírásától számított minimum 24 hónap, maximum 180 hónap.
2.11 RENDELKEZÉSRE TARTÁS ÉS TÜRELMI IDŐ
• A rendelkezésre tartási időszak: a származékos kölcsönszerződés aláírásától számított
maximum 24 hónap.
• A türelmi idő: a származékos kölcsönszerződés aláírásától számított maximum 24 hónap
• A rendelkezésre tartási időszak nem lehet hosszabb a beruházás üzembehelyezésének
napjánál.
2.12 SAJÁT ERŐ
A saját erő mértéke a beruházás nettó – vagy amennyiben a vállalkozás áfa visszaigénylésére nem
jogosult, bruttó – bekerülési értékének legalább 15%-a.
2.13 KAMAT ÉS FIZETENDŐ DÍJAK
A származékos kölcsön
kamatlába
Az Ügyfél által a pénzügyi intézménynek fizetendő kamat:
• Teljes futamidő alatt fix;
• Az ügyfél által fizetendő kamatot a Pénzügyi intézmény belső szabályzatai alapján saját
felelősségi körében határozza meg, amely nem tartalmazhat az Európai Unió működéséről
szóló Szerződés 107. cikk (1) bekezdése szerinti állami támogatást, ezért mértékének el
kell érnie legalább a hitel devizaneme szerinti EU referencia alapkamatláb + kamatfelár
5
együttes mértékét (azaz az egyéni referencia kamatlábat);
• A pénzügyi intézmény a származékos kölcsön kamatának kialakításakor a refinanszírozási
kölcsön forrásköltségének figyelembevételével a saját hatályos belsőárazási szabályzata
alapján, a szokásos árazási gyakorlatának megfelelően határozza meg a vonatkozó
kamatfelárat.
A hitel alapkamatlába:
Az egyéni referencia kamatláb számításához szükséges referencia alapkamatláb a Kormány
európai uniós források felhasználásáért felelős tagja teszi közé a
http://tvi.kormany.hu/referencia-rata honlapon
6
.
A hitel kamatfelára:
Az Európai Bizottsági Közlemény szerinti, bázispontban kifejezett kamatfelárak a
következők:
5
Az Európai Unió által közzétett, referencia kamatlábról szóló bizottsági közleményében rögzített Kamatfelár. Az ügyfél
minősítés és a fedezeti szint megfeleltetése a pénzügyi intézmény felelőssége, amelyet szabályzatban szükséges rögzítenie.
6
A referencia alapkamatláb elérhető a http://ec.europa.eu/competition/state_aid/legislation/reference_rates.htm oldalon.
14
Hitelminősítési
kategória
7
Biztosítékokkal való fedezettség
8
Magas Általános Alacsony
Kiváló (AAA – A) 60 (0,6%) 75 (0,75%) 100 (1,00%)
Jó (BBB) 75 (0,75%) 100 (1,00%) 220 (2,20%)
Kielégítő (BB) 100 (1,00%) 220 (2,20%) 400 (4,00%)
Gyenge (B) 220 (2,20%) 400 (4,00%) 650 (6,50%)
Rossz (CCC és
alacsonyabb)
400 (4,00%) 650 (6,50%) 1000 (10,00%)
Speciális szabályok:
Hitelfelvevői múlttal, vagy mérlegszemléletű megközelítésen alapuló hitelminősítéssel nem
rendelkező igénylők, (mint például projekt társaságok), valamint az új (egy teljes gazdasági
évvel - 12 hónap - nem rendelkező) vállalkozások esetén a piaci kamat kiszámításához
felhasznált kamatfelár megegyezhet az anyacég esetén alkalmazandó felárral (akkor
alkalmazható az anyacég minősítése - eggyel lerontva! -, ha az anyavállalat azonnali és
visszavonhatatlan, teljeskörű kezességet vállal, de nem lehet kevesebb, mint 400 bázispont
(i
EU
=max (400 bp; i
EU, anyacég
)).
A pénzügyi intézmény
által felszámítható
díjak, költségek
A Származékos Kölcsön Kamatán túlmenően a Származékos Kölcsönszerződésben a Pénzügyi
Intézmény a következő díjakat és költségeket számíthatja fel az Ügyfélnek:
- Egyszeri díj: mely jogcímét tekintve lehet pl. kezelési költség, hitelbírálati díj,
szerződéskötési díj a Származékos Kölcsön összegének maximum 1%-a.
- Rendelkezésre tartási díj: maximum a Pénzügyi Intézmény által az Eximbanknak
fizetendő díj a le nem hívott kölcsön összegére vetítve.
- Szerződésmódosítási díj a Pénzügyi Intézmény kondíciós listája szerint számítható
fel.
- Megtörési díj: maximum a Pénzügyi Intézmény által az Eximbanknak fizetendő díj.
A Pénzügyi Intézmény jogosult ezen túl felszámítani:
- az Eximbank által a Pénzügyi Intézménnyel szemben felszámított kamatkiegyenlítési
veszteség összegét, abban az esetben, ha a Refinanszírozási Kölcsön már nem felel
meg a Kamatkiegyenlítési Rendelet feltételeinek.
2.14 TŐKETÖRLESZTÉS
A Származékos Kölcsön törlesztése az Ügyfél kérése szerint a türelmi idő lejáratát követően (ha van)
vagy az utolsó folyósítást követően (ha nincs türelmi idő) lehet:
• 1, 3 vagy 6 havonta egyenlő összegű tőkerészletekben a kamatfizetéssel egyidejűleg, vagy
• Egyedi összegű tőkerészletekben, úgy, hogy a tőketörlesztések kizárólag a Származékos
Kölcsönökre vonatkozó kamatfizetésekkel megegyező időpontban lehetnek esedékesek, de akár
eltérő kamat- és tőkefizetési periodicitással.
7
Vállalkozás (hitelfelvevő) hitelminősítése, mely minősítés nagyvállalatok esetében hitelminősítő intézetektől, hitelminősítő
intézetek által adott hitelminősítési kategória hiányában és KKV-k esetében a pénzügyi intézménytől származó adósminősítési
kategória.
8
Kölcsönök garanciájaként megkövetelt biztosíték a 2008/C 14/02 közlemény iránymutatása szerint. A fedezettség mértéke
magas, ha 70% vagy annál több, általános, ha 41% és 69% közötti, alacsony, ha 40% vagy az alatti mértékű biztosíték áll
rendelkezésre a kölcsönök fedezeteként.
15
24 hónapot meghaladó futamidő esetén a futamidő utolsó 20%-ban esedékes tőketörlesztő részlet
nem érheti el az eredeti tőkekövetelés 60%-át (ha az eredeti futamidő 20%-a kevesebb, mint egy
év, akkor a futamidő utolsó egy éves szakaszát kell figyelembe venni);
A tőketörlesztés a Beruházás üzembehelyezését megelőzően megkezdődhet.
2.15 KAMATFIZETÉS GYAKORISÁGA
• A Származékos Kölcsön kamatperiódusa 1, 3 vagy 6 hónap azzal, hogy az első kamatperiódus az
első folyósítás napján kezdődik és az első folyósítás napjától számított legfeljebb 1, 3 vagy 6
hónapig tart;
• amennyiben a kamatperiódus utolsó napja nem munkanap, akkor a kamatperiódus az azt követő
munkanapig tart, kivéve a Végső Lejárati Napot, amely esetekben a Kamatperiódus az azt
megelőző utolsó munkanapig tart;
o azonos tőke- és kamatfizetési periódus esetében a tőketörlesztések megkezdését követően
a tőketörlesztésekkel minden esetben egy időben történik a kamatfizetés;
o eltérő tőke- és kamatfizetési periódus esetében a tőketörlesztések megkezdését követően,
amennyiben az adott hónapban van tőketörlesztés és kamatfizetés is, akkor azok egy
időpontban történnek.
Az első és/vagy az utolsó és az első tőketörlesztést megelőző kamatperiódus lehet tört időszak is azzal,
hogy a tőketörlesztések megkezdését követően azokkal egy időben esedékes a kamatfizetés.
3 HARMADIK FEJEZET: A HITELPROGRAM EXPORTTAL KAPCSOLATOS
SPECIFIKUS FELTÉTELEI
3.1 MAGYAR SZÁRMAZÁS IGAZOLÁSA
Áruexport esetén:
A magyar származásúnak minősülő áruk értékének el kell érnie a hitelből megvalósított beruházás
eredményeképpen létrejövő áruexport keretében kiszállított áruk kereskedelmi
szerződésben/megrendelésben szereplő értékének 50%-át, beszállító esetében az exportőr részére
teljesített beszállítói ügylet keretében beszállított áruk megrendelésben/szállítói szerződésben
szereplő értékének 100%-át.
A monitoring során, az Eximbank az előzetes értesítése alapján történő ellenőrzésekor, eseti jelleggel
az ügyfél szerződésben vállalt nyilatkozata alapján, jogosult bekérni az illetékes kamara által kiállított
magyar származási bizonyítványt (arra a szállítmányra, amelyre lehetőség van az ellenőrzés
időpontjában a kamarai igazolás kiadására, de azonos termékexport esetén egy korábbi, vagy a
következő szállítmányáról – ha ez időben még beszerezhető – kiállított bizonyítvány is elfogadható).
Szolgáltatás export esetén:
Szolgáltatásexport a Hitelprogram keretében akkor finanszírozható, ha a külkereskedelmi szerződés,
vagy az exportőrrel kötött beszállítói szerződés alapján, a szolgáltatást teljesítésében részt vevő
gazdálkodó szervezet belföldi székhellyel rendelkezik.
16
3.2 EXPORTTELJESÍTÉSRE/EXPORTHOZ KAPCSOLÓDÓ BESZÁLLÍTÓI ÁRBEVÉTEL
TELJESÍTÉSÉRE VONATKOZÓ ELVÁRÁS
A konstrukció keretében csak azon exportélénkítő beruházási hitelek vonhatók be, amelyek esetében:
• a hitelből megvalósított beruházás exportárbevétel-növekedést/beszállító esetében
exporthoz kapcsolódó árbevétel növekedést eredményez,
• a hitelből megvalósított beruházás eredményeképpen megvalósuló
exportteljesítés/exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel kumulált mértéke a beruházás
aktiválását követően a hitelkeret lejáratáig tartó időszakban elérje az ügyfél részére folyósított
hitel összegének legalább az alábbiak szerint meghatározott mértékét
9
:
o legfeljebb 5 éves futamidő esetén a 2-szeresét,
o 6- 10 év futamidőnél a 3-szorosát.
Az Export/Exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel teljesítésének igazolás, illetve ellenőrzése az
alábbiak szerint történik.
A Származékos Kölcsönszerződés megkötésekor:
Ezen feltétel teljesítését az ügyfél a Származékos Kölcsönszerződés megkötésekor cégszerűen aláírt
nyilatkozatban (Útmutató 4. és 6. sz. melléklete szerinti: Nyilatkozat a hitelcél megvalósulásáról és a
magyar származás igazolásáról) vállalja.
Futamidő végét követően:
A fenti elvárás Exportőr esetén a teljes exportra vonatkozólag a beszámolóból, annak hiányában
főkönyvi kivonatból, egyéb számviteli kimutatásból ellenőrizendő. Beszállítói finanszírozás esetén a
beszállító és exportőr között létrejött megrendelések, számlák, szerződések alapján szükséges
ellenőrizni az exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevételt azzal, hogy az exportőr export árbevétele
legalább ezt a mértéket érje el (ez utóbbi nyilvános cégadatokból, pl OPTEN-ből ellenőrizendő). Ha az
export árbevétel adat nem érhető el nyilvános adatforrásból, az exportőr írásos nyilatkozatának
beszerzése szükséges az ellenőrzéshez.
Amennyiben az ügyfél exportőri, illetve beszállítói tevékenységet is végez, az export elvárás
teljesítésének ellenőrzésénél az export árbevétel, valamint az exporthoz kapcsolódó beszállítói
árbevétel együttesen is figyelembe vehető (az ilyen ún. „vegyes” finanszírozás esetén mind az
exportőri, mind a beszállítóra vonatkozó feltételeknek egyaránt meg kell felelni).
4 FEJEZET A HITELIGÉNYLÉSHEZ BENYÚJTANDÓ DOKUMENTUMOK
Az Ügyfélnek a Pénzügyi Intézményhez a kölcsön igénylése céljából az alábbi dokumentumokat
szükséges benyújtania:
• szükséges esetben, Eximbank kérése alapján az Ügyfél által kitöltött, cégszerűen aláírt
Nemzetgazdasági hatás adatbekérő lap.
9
Amennyiben az ügyfél a finanszírozást a Programban több ügylet keretében is igénybe vesz, az export árbevétel / exporthoz kapcsolódó
beszállítói árbevétel elvárásnak minden ügyletre teljesülnie kell az adott termék előírásai szerint azzal, hogy adott összegű export árbevétel
/ beszállítói árbevétel értéke csak egy ügyletnél vehető figyelembe.
17
• Minimum 24 hónap futamidő és mid-cap nagyvállalat esetében EIB Mid-cap megfelelőségi
nyilatkozatot (amennyiben az Ügyfél megfelel a feltételeknek).
Az Eximbank külön kérésére a Pénzügyi Intézmény köteles benyújtani az alábbi dokumentumokat is:
• Compliance dokumentumok/nyilatkozatok
A Pénzügyi Intézmény a Refinanszírozási Hitelkérelem aláírásával igazolja, hogy az Ügyfél nem esik az
Eximbank Üzletszabályzatának 1/A mellékletében részletezett kizáró feltételek egyike alá sem, az
Ügyfél és a Származékos Kölcsön megfelel a jelen Útmutató előírásainak, továbbá igazolja az alábbi
dokumentumok (eredeti, az Ügyfél által cégszerűen aláírt példány) meglétét és tartalmi
megfelelőségét:
• Ügyfél-azonosítási adatlap és a hozzá kapcsolódó ügyfélazonosítási dokumentumok (külön
jogszabály szerinti formában és tartalommal, a Pénzügyi Intézmény által használt formátumban);
• Ügyfélnyilatkozat az Exportélénkítő hitelprogram keretében igénybe vett finanszírozásról.
továbbá
A Származékos kölcsönszerződés aláírásához képest szükséges 60 napnál nem régebbi (eredeti, az
Ügyfél által cégszerűen aláírt példány)
• Minimum 24 hónap futamidő és EIB megfelelőség esetén tudomásulvételi- és banktitok alóli
felmentő nyilatkozat;
• Minimum 24 hónap futamidő, de maximum 5.000.000,-EUR hitelösszeg (ill. annak megfelelő HUF)
és KKV esetén CEB tudomásulvételi és banktitok alóli felmentő nyilatkozat;
• A hitelcél megvalósulásáról szóló ügyfélnyilatkozat (lásd bővebben: jelen Útmutató 3.2
Exportteljesítésre/Exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel teljesítésre vonatkozó elvárás
pontjában);
• Áruexport esetén az Ügyfél nyilatkozata arról, hogy az általa kiszállított áru magyar származásúnak
minősül (lásd bővebben: jelen terméklap 3.1. Magyar származás igazolása pontjában), amelyben
egyúttal kötelezettséget vállal arra is, hogy az Eximbank kérésére utólag benyújtja az arra
felhatalmazott kamara által kiállított származási bizonyítványt.
5 FEJEZET SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK
5.1 A BERUHÁZÓ ÁLTAL TELJESÍTENDŐ (ELVÁRT) EXPORT/BESZÁLLÍTÓI EXPORT
ÁRBEVÉTEL MÉRTÉKE
A Beruházás üzembe helyezése és a Végső Lejárati Nap közötti időszak alatt a Beruházó, mint
Exportőr/vagy mint Beszállító által teljesített és a Beruházás eredményeképpen megvalósult
Exportból/Beszállítói exportból származó árbevétel kumulált összegének el kell érnie a Származékos
Kölcsönszerződés alapján folyósított Származékos Kölcsön együttes összegének:
• legfeljebb 5 éves futamidő esetén legalább kétszeres,
• 5 évet meghaladó futamidő esetén a háromszoros mértékét.
18
Amennyiben a futamidő eredetileg több, mint 5 év, de a Származékos Kölcsön önkéntes vagy kötelező
részleges előtörlesztése folytán a Származékos Kölcsönszerződés futamideje legfeljebb 5 (öt) évre
csökken, úgy a Beruházó által teljesített és a Beruházás eredményeképpen megvalósult
Exportból/Beszállítói exportból származó árbevétel összegének el kell érnie a Származékos
Kölcsönszerződés alapján folyósított Származékos Kölcsön együttes összegének legalább kétszeres
mértékét. Ezen feltétel teljesülését a Beruházó a Származékos Kölcsönszerződés mellékletét képező
„Nyilatkozat a hitelcél megvalósulásáról” (Útmutató 4. sz. melléklete szerinti) című nyilatkozatban
vállalja.
Amennyiben a jelen pontban meghatározott ellenőrzések alapjául szolgáló bármely
dokumentumokban szereplő adatok devizaneme nem azonos a Származékos Kölcsön devizanemével,
akkor az adott ellenőrzési időpontban érvényes MNB árfolyamok alapján kell meghatározni az
ellenőrizendő adatok értékét
5.2 MAGYAR SZÁRMZÁS IGAZOLÁSÁRA VONTAKOZÓ ELŐÍRÁSOK
5.2.1 ÁRUEXPORT ESETÉN
A Beruházó által teljesítendő (elvárt) Export árbevétel alapjául szolgáló ügylet keretében kiszállításra
kerülő áruk legalább 50 %-ának (ötven százalékának) Beszállítói export árbevétel 100%-ának (száz
százalékának) magyar származásúnak kell minősülnie. Ezen feltétel teljesülését a Beruházó a
Származékos Kölcsönszerződés mellékletét képező „Az Ügyfél nyilatkozata a magyar származás
igazolásához” című nyilatkozatban (Útmutató 6. sz. melléklete) vállalja.
A refinanszírozott Pénzügyi Intézmény köteles a Származékos Kölcsönszerződésben rögzíteni, hogy az
Eximbank előzetes értesítése alapján történő ellenőrzése során eseti jelleggel jogosult bekérni
Exportőr/Beszállító által exportált/export teljesítéshez beszállított áru Magyar Származási
Bizonyítványát (arra a szállítmányra, amelyre lehetőség van az ellenőrzés időpontjában a kamarai
igazolás kiadására, de azonos termékexport esetén egy korábbi, vagy a következő szállítmányáról – ha
ez időben még beszerezhető - kiállított Magyar Származási Bizonyítvány is elfogadható).
5.2.2 SZOLGÁLTATÁS EXPORT ESETÉN
A szolgáltatás export a Hitelprogram keretében akkor finanszírozható, ha a szolgáltatás nyújtás
időpontjában a szolgáltatást nyújtó exportőr, vagy annak az exportált szolgáltatás nyújtásában részt
vevő alvállalkozója olyan gazdálkodó szervezet, amely belföldi székhellyel rendelkezik.
5.3 NYILATKOZATOK
A fentieken felül a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél nyilatkozatát arról,
hogy:
a) az Eximbank és/vagy a Pénzügyi Intézmény - bármikor, előzetes értesítés mellett – ellenőrizhesse
a Származékos Kölcsön megvalósulását és dokumentációját (beleértve a mindenkor hatályos
19
pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény
("Pmt.") szerinti ügyfél-átvilágítás során beszerzett dokumentumok meglétét, a szankciós és egyéb
korlátozások betartását, a kötelező adatszolgáltatás teljesítését);
b) hogy ESG adatokat szolgáltat a Pénzügyi Intézmény által előírt adattartalommal, módon és
időpontban;
c) az ügylet finanszírozása céljából benyújtott-e kérelmet más pénzügyi intézményhez, illetve kötött-
e szerződést más Pénzügyi Intézménnyel;
d) vele és a finanszírozott ügylettel szemben nem állnak fenn a jelen Útmutatóban meghatározott
kizáró okok.
5.4 SPECIÁLIS FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS
Az Ügyfél tudomásul veszi, hogy az Eximbank szabadon dönthet arról, hogy mely rendelkezésére álló
speciális forrással refinanszírozza a kölcsönt. Ehhez az Ügyfél megteszi a szükséges nyilatkozatokat az
5.2 pontban részletezettek szerint.
5.4.1 EIB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS
EIB forrásból történő finanszírozás esetén a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell a
fentieken túl továbbá az alábbiakat:
a) tájékoztatást arra nézve, hogy az EIB Hitelszerződés alapján az EIB kedvezményes árazású forrást
biztosít az Eximbank számára, amely többek között a Keretmegállapodás alapján folyósított
Refinanszírozási Kölcsönök közvetlen finanszírozására szolgál, valamint közvetve lehetőséget
biztosít arra, hogy az Ügyfél kedvezményes kölcsönhöz jusson a Származékos Kölcsönszerződésben
foglaltak szerint;
b) tájékoztatást arra nézve, hogy az Eximbankot az EIB Hitelszerződés alapján az Ügyfélre vonatkozó
információ és adatszolgáltatási kötelezettség terhelheti az Európai Unió kötelezően alkalmazandó
jogszabályaival összhangban; és
c) a jelen Útmutató 8. sz. mellékletében foglalt nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalásokat
azzal, hogy bármelyik kötelezettségvállalás megsértése esetén az Ügyfél köteles a Származékos
Kölcsönt előtörleszteni.
5.4.2 CEB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS
Abban az esetben, amennyiben a Pénzügyi Intézmény a 5.000.000,-EUR (azaz: ötmillió euro) – vagy
HUF esetében a Refinanszírozási Kölcsönre vonatkozó Kérelem Eximbank általi jóváhagyásának napján
érvényes MNB középárfolyammal átszámított összeget – meg nem haladó és legalább 24 (huszonnégy)
hónapos futamidővel rendelkező Származékos Kölcsönnel finanszírozott Ügyfél erre vonatkozó
kifejezett írásbeli nyilatkozata alapján azt állapítja meg, hogy az Ügyfél KKV-nak minősül, akkor a
Származékos Kölcsönszerződésnek a fentieken túl tartalmaznia kell:
a) tájékoztatást arra nézve, hogy a CEB Hitelszerződés alapján a CEB kedvezményes árazású forrást
biztosít az Eximbank számára, amely, többek között, a Szerződés alapján folyósított kölcsönök
közvetlen finanszírozására szolgál;
b) tájékoztatást arra nézve, hogy az Eximbankot a CEB Hitelszerződés alapján az Ügyfélre vonatkozó
információ és adatszolgáltatási kötelezettség terhelheti az Európai Unió kötelezően alkalmazandó
jogszabályaival összhangban; és
20
c) a jelen Útmutató 7. sz. mellékletében foglalt nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalásokat
azzal, hogy bármelyik kötelezettségvállalás megsértése esetén az Ügyfél köteles a Származékos
Kölcsönt előtörleszteni.
A Származékos Kölcsönszerződésben az Ügyfél kijelenti, hogy az EIB vagy CEB környezetvédelmi
előírásainak megfelel. Annak érdekében, hogy a Pénzügyi Intézmény a hivatkozott előírásokat az
Ügyféllel a nyilatkozat Ügyfél általi megtétele előtt megismertethesse, az Eximbank az EIB / CEB
környezetvédelmi előírását tartalmazó információkat a honlapján (www.exim.hu) teszi közzé.
5.5 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNSZERZŐDÉSRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK
A Hitelprogramban az Útmutató 5.1. - 5.4. pontjai alapján érvényes előírásokon túl a Származékos
Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél alábbi kötelezettségvállalásait, amennyiben a
Beruházás harmadik személy tulajdonában lévő földterületen vagy harmadik személy tulajdonában
lévő olyan ingatlanon - amely nem földterület – történik.
Amennyiben a Beruházás harmadik személy tulajdonában lévő földterületen történik, a Származékos
Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél visszavonhatatlan kötelezettségvállalását arra
vonatkozóan, hogy:
a) Ügyfél a Beruházással érintett, harmadik személy tulajdonában lévő földterület vonatkozásában
rendelkezik érvényes és hatályos bérleti (beleértve a haszonbérleti szerződést is) vagy
földhasználati szerződéssel, és az alábbi (1-5) feltételek együttesen teljesülnek:
1. az ingatlan a gazdálkodó szervezet/önkormányzat/magánszemély/állam tulajdonában van;
2. a határozott idejű földhasználati szerződés vagy a bérleti szerződés (ide értendő a
haszonbérleti szerződés is) időtartama legalább eléri a hitel futamidejét vagy határozatlan
idejű szerződés esetén a bérbeadó vállalja, hogy a szerződést a hitel futamideje alatt rendes
felmondással nem mondja fel;
3. a földterület tulajdonosa a beruházáshoz hozzájárult;
4. a felépítmény tulajdonosa a hitelfelvevő vállalkozás lesz;
5. amennyiben a Hitelfelvevő (beruházó) a földtulajdonossal földhasználati szerződést kötött,
földhasználati jogot az ingatlan nyilvántartásba bejegyzik.
b) amennyiben a fenti a) pont 2. és/vagy 4. pontjai nem teljesülnek, a Beruházással érintett,
harmadik személy tulajdonában lévő földterület a Beruházás üzembe helyezését követő
legkésőbb 120 (százhúsz) napon belül az Ügyfél tulajdonába kerül;
c) az Ügyfél tudomásul veszi, hogy amennyiben az a) és b) pontokban foglaltak nem teljesülnek, az
felmondási eseménynek minősül.
Amennyiben a Beruházás harmadik személy tulajdonában lévő olyan ingatlanon történik, amely nem
földterület, a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél visszavonhatatlan
kötelezettségvállalását arra vonatkozóan, hogy:
a) Ügyfél a Beruházással érintett, harmadik személy tulajdonában lévő ingatlan vonatkozásában
rendelkezik érvényes és hatályos bérleti szerződéssel és az alábbi (1-3) feltételek együttesen
teljesülnek:
1. a határozott idejű bérleti szerződés időtartama eléri a hitel futamidejét,
21
2. a határozatlan idejű bérleti szerződés keretében a bérbeadó vállalja, hogy a bérleti
szerződést rendes felmondással nem mondja fel a hitel futamidejének végéig,
3. a bérbeadó hozzájárult a beruházáshoz.
b) az Ügyfél tudomásul veszi, hogy amennyiben az a) pontban foglaltak nem teljesülnek, az
felmondási eseménynek minősül.
5.6 A SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN BIZTOSÍTÉKAI
A Pénzügyi Intézmény határozza meg azzal, hogy az Eximbank fenntartja magának a jogot, hogy a
Keretszerződésben, a Refinanszírozási Kölcsönszerződésben vagy egyéb formában – a Pénzügyi
Intézmény részére kötelezően bevonandó biztosítékokat írjon elő.
5.7 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN CÉLJÁNAK ELLENŐRZÉSE
A Származékos Kölcsön futamideje alatt a Pénzügyi Intézmény köteles a Származékos Kölcsön céljának
megvalósulását ellenőrizni. Az Ügyfél köteles a Pénzügyi Intézménnyel együttműködni a Származékos
Kölcsönnel kapcsolatos ellenőrzése során.
Az Ügyfél felhatalmazza a Pénzügyi Intézményt és az Eximbankot arra, hogy az üzleti, illetve a banktitok
megtartása mellett - bármikor, előzetes értesítés mellett - ellenőrizhesse:
• a Származékos Kölcsön dokumentációját (beleértve a törvény szerinti Compliance nyilatkozatok
meglétét, a szankciós és egyéb korlátozások betartását, a kötelező adatszolgáltatás teljesítését is);
• a hitelcél szerinti felhasználással kapcsolatos – a Pénzügyi Intézmény által bekért - számlákat,
számviteli bizonylatokat;
• továbbá azt, hogy az Ügyfél a Származékos Kölcsönszerződés alapján teljesítette az export
árbevétel/exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel elvárásokat, valamint a magyar származásra
vonatkozó előírásokat. Az ellenőrzés kiterjedhet a vonatkozó nyilvántartásokra, okiratokra és
egyéb kapcsolódó dokumentumokra, valamint a Származékos Kölcsönszerződések alapján
megvalósított exportkimutatásokra/exporthoz kapcsolódóan megvalósított teljesítési
kimutatásokra;
• az Eximbank fenntartja magának a jogot, hogy áruexport esetében a magyar tartalom
ellenőrzésére utólag bekérje az arra felhatalmazott kamarai szerv által kiállított származási
bizonyítványt;
• az Eximbank egyedi döntéssel jogosult az Ügyfelet a Pénzügyi Intézménynek címzett egyoldalú
írásbeli értesítéssel a hitelprogramból és/vagy az Eximbank által nyújtott bármely refinanszírozási
programból 5 évre kizárni abban az esetben, ha a hitelfelvevő nem teljesíti az export
árbevétel/kapcsolódó beszállítói export árbevétel elvárásokat (lásd 3.2 „Exportteljesítésre
vonatkozó elvárás” pontot), és a magyar származásra vonatkozó előírásokat.
5.8 KÖTELEZŐ ELŐTÖRLESZTÉS
Az Ügyfél köteles a Származékos Kölcsönt a Pénzügyi Intézménynek haladéktalanul előtörleszteni,
amennyiben:
• az Ügyfél a Hitelprogramból kizárásra kerül az 5.9. pont rendelkezései alapján;
• a Származékos Kölcsönszerződés bármely okból lejárat előtt részben vagy egészben
megszűnik;
• a Származékos Kölcsön nem felel meg a Kamatkiegyenlítési Rendeletben, az Útmutatóban vagy
22
az Eximtv-ben előírt feltételeknek;
• az Ügyfél már nem minősül az Eximtv. szerinti devizabelföldi gazdálkodó szervezetnek;
• a Származékos Kölcsön EIB forrást tartalmaz és az Ügyfél megszegi az Útmutató 8. sz.
mellékletében foglalt EIB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozatban felsorolt
kötelezettségvállalások valamelyikét;
• a Származékos Kölcsön CEB forrást tartalmaz és az Ügyfél megszegi az Útmutató 7. sz.
mellékletében foglalt CEB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozatban felsorolt
kötelezettségvállalások valamelyikét;
• a Beruházás meghiúsul, azaz (i) a Beruházás üzembehelyezése nem következik be a
Származékos Kölcsönszerződés szerinti határidőig, kivéve ha a Pénzügyi Intézmény előzetesen,
legkésőbb a Beruházás üzembehelyezésének tervezett időpontját 15 (tizenöt) nappal
megelőzően tájékoztatja az Eximbankot a Beruházás megvalósulásának, azaz a Beruházás
üzembehelyezése időpontjának elhalasztásáról az Ügyfél tájékoztatása alapján, és az Eximbank
ezt a tájékoztatást tudomásul veheti, vagy (ii) objektív körülmények (pl.: jogszabályváltozás
vagy természeti esemény) folytán előre látható, hogy a Beruházást nem lehet megvalósítani;
• Jogellenesség (ideértve a Nemzetközi Szankcióba ütközését) áll fenn;
5.9 A HITELPROGRAMBÓL ÉS AZ EXIMBANK ÁLTAL NYÚJTOTT BÁRMELY
REFINANSZÍROZÁSI PROGRAMBÓL TÖRTÉNŐ KIZÁRÁS
Az Eximbank jogosult az Ügyfelet a Pénzügyi Intézménynek címzett egyoldalú írásbeli értesítéssel a
Hitelprogramból és/vagy az Eximbank által nyújtott bármely refinanszírozási programból 5 (öt) évre
kizárni [azaz a Származékos Kölcsönszerződés Pénzügyi intézmény általi felmondása mellett az
Eximbank jogosult megtagadni az Ügyfél ügyletéhez / ügyleteihez kapcsolódó további Refinanszírozási
Kölcsön(ök) folyósítását bármely, illetve akár valamennyi refinanszírozási hitelprogram keretében],
ha:
(a) az Ügyfél nem teljesíti a jelen Útmutatóban előírt, és a Származékos Kölcsönszerződésben
rögzített kötelezettségeit és vállalásait;
(b) az Ügyfél nem teljesíti a Pénzügyi Intézmény felé a Származékos Kölcsönszerződéssel
kapcsolatos adatszolgáltatási kötelezettségét és ezt a Pénzügyi Intézmény felszólítását követő
15 (tizenöt) napon belül sem pótolja;
(c) az Eximbank csak a Beruházás várható üzembe helyezésének Származékos
Kölcsönszerződésben meghatározott időpontját követő 30 (harminc) napon túl szerez
tudomást a Beruházás meghiúsulásáról;
(d) az Ügyfél a Származékos Kölcsönszerződéssel kapcsolatban szándékosan félrevezető vagy
megtévesztő nyilatkozatot tett.
6 FEJEZET ELLENŐRZÉSEK
6.1 A HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE
• A kivitelezési, illetve a hitel folyósítási időszaka alatt a hitelcél felhasználására, továbbá az
általános ellenőrzési feladatokat (pl. kivitelezéshez kapcsolódó számlák bekérése, műszaki
szakértő általi ellenőrzés előírása) különös tekintettel az elvárt Export árbevétel/Beszállítói
árbevétel teljesülésével, valamint a magyar származással kapcsolatos ellenőrzésekre,
igazolásokra, tanúsítványokra a Pénzügyi Intézmény végzi saját belső előírásai, döntési
feltételei szerint.
23
• A beruházást a kivitelezési időszak alatt és a beruházás befejezését követően is az
Eximbank képviselői és/vagy műszaki szakértője a helyszínen bármikor ellenőrizheti.
• Az Eximbank a beruházás befejezésének igazolását kéri a Pénzügyi Intézménytől és az
Ügyféltől az egyedi refinanszírozási szerződésben előírt határidő alapján.
6.2 EXPORTTAL KAPCSOLATOS ELŐÍRÁSOK TELJESÜLÉSÉNEK ELLENŐRZÉSE
• A Beruházó által vállalt Exportárbevétel/Beszállítói árbevétel teljesülésének, valamint a 3.1
pontban rögzített magyar származás igazolásának ellenőrzése elsődlegesen a Pénzügyi
Intézmény feladata, melyet a Származékos Kölcsönszerződésben előírt dokumentáció alapján
végez, és melyről a Pénzügyi Intézmény a Kölcsön Végső Lejárati Napját követő (amennyiben
a futamidő nem éri el a Végső Lejárati Napot előtörlesztés miatt, akkor az előtörlesztés
értéknapját követő) 30 (harminc) napon belül köteles jelenteni az Eximbanknak.
• az adott származékos kölcsön futamidejének végét követő Ellenőrzési időpontban az
Eximbank az alábbi dokumentumok alapján ellenőrzi a hitelcél megvalósulását és a
finanszírozási hányadot:
o a Pénzügyi intézmény által kitöltött, „Jelentés az Eximbank által refinanszírozott hitelekhez”
című jelentésben, amelyhez az Eximbank kérése alapján az ESG kockázatokra vonatkozóan
információt is szükséges biztosítani
o az Ügyfél számviteli törvény szerinti beszámolója (amennyiben ebből az export
árbevétel/exporthoz kapcsolódó beszállítói árbevétel nem igazolható, úgy a főkönyvi
kivonata, egyéb számviteli kimutatások), szúrópróbaszerűen ellenőrzésre bekérhetők
számlák, vagy a szerződések/megrendelések, továbbá az illetékes kamara magyar
származási bizonyítványa is;
Az Eximbank egyedi döntéssel jogosult az Ügyfelet a pénzügyi intézménynek címzett egyoldalú írásbeli
értesítéssel a hitelprogramból és/vagy az Eximbank által nyújtott bármely refinanszírozási programból
5 évre kizárni abban az esetben, ha a hitelfelvevő nem teljesíti az export árbevétel/kapcsolódó
beszállítói export árbevétel elvárásokat (lásd „Exportteljesítésre vonatkozó elvárás” pontot), és a
magyar származásra vonatkozó előírásokat.
7 MELLÉKLETEK FELSOROLÁSA
1. Finanszírozásból kizárt ügyletek (Üzletszabályzat 2. sz. melléklete)
2. Finanszírozásból kizárt ügyfelek (Üzletszabályzat 1/A. sz. melléklete)
3. Finanszírozásból környezetvédelmi szempontból kizárt ügyletek (Üzletszabályzat 3. sz.
melléklete)
4. Nyilatkozat a hitelcél megvalósulásáról
5. Nyilatkozat az Exportélénkítő hitelprogram keretében igénybe vett finanszírozásról
6. Ügyfélnyilatkozat a magyar származás igazolásához
7. CEB FORRÁS ESETÉN/ CEB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozat
8. EIB FORRÁS ESETÉN/ EIB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozat
9. Adatbekérő nemzetgazdasági hatásszámításhoz