JÖVŐ EXPORTŐREI TERMÉKEK (JEA) ÚTMUTATÓ Hatályos: 2026.03.16. Tartalom ELSŐ FEJEZET: ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK ........................................................................................... 3 1.1 AZ ÚTMUTATÓ KIBOCSÁTÁSÁNAK CÉLJA, HÁTTERE .............................................................. 3 1.2 AZ ÚTMUTATÓ KÖZZÉTÉTELE, EGYOLDALÚ MÓDOSÍTÁSA .................................................... 3 1.3 FOGALOMTÁR ........................................................................................................................ 4 1.4 VONATKOZÓ JOGSZABÁLYOK .............................................................................................. 12 2 MÁSODIK FEJEZET: A HITELPROGRAM FELTÉTELRENDSZERE ....................................................... 13 2.1 A HITELPROGRAM CÉLJA ...................................................................................................... 13 2.2 A TÁMOGATÁS JOGALAPJA .................................................................................................. 13 2.3 A HITELPROGRAM ELEMEI ................................................................................................... 14 2.4 A HITELPROGRAM HATÁLYA ................................................................................................ 14 2.5 AZ ÜGYFÉLRE VONATKOZÓ ÁLTALÁNOS ELŐÍRÁSOK ........................................................... 14 2.5.1 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK .............................................................................. 14 2.5.2 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYFELEK .............................................................. 15 2.6 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYLETRE VONATKOZÓ ÁLTALÁNOS ELŐÍRÁSOK ................................ 15 2.6.1 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYLETEK .............................................................................. 15 2.6.2 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYLETEK .............................................................. 15 3 HARMADIK FEJEZET: A HITELPROGRAM EGYES TERMÉKEIRE VONATKOZÓ SPECIFIKUS FELTÉTELEK ............................................................................................................................................ 17 3.1 JÖVŐ EXPORTŐREI TERMÉKEK ÁLTALANOS TERMÉKFELTÉTELEI ....................................... 17 3.2 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL FELTÉTELEI .......................................................... 18 3.3 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK ...... 19 3.4 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL PLUSZ FELTÉTELEI ................................................ 20 3.5 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL PLUSZ FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK 3.6 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL ÉS ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL KÖZÖS TERMÉKFELTÉTELEI............................................................................................................................ 21 3.7 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL SPECIÁLIS FELTÉTELEI ............................................ 24 3.8 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK ........ 25 3.9 JÖVŐ EXPORTŐREI ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL SPECIÁLIS FELTÉTELEI ................................... 26 3.10 JÖVŐ EXPORTŐREI ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL - FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK
3.10.1 A HITEL FELHASZNÁLÁSI KÖRE ............................................................................ 28 3.10.2 A FINANSZÍROZOTT ÜGYLETRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK ............................. 29 3.10.3 KIZÁRT ÜGYLETEK ..................................................................................................... 30 3.11 JÖVŐ EXPORTŐREI BEFEKTETÉSI HITEL SPECIÁLIS FELTÉTELEI ............................................ 31 3.12 JÖVŐ EXPORTŐREI BEFEKTETÉSI HITEL FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK ........ 33 4 FEJEZET A HITELIGÉNYLÉSHEZ BENYÚJTANDÓ DOKUMENTUMOK ............................................... 33 4.1 JÖVŐ EXPORTŐREI TERMÉKEK DOKUMENTUMAI ÁLTALÁNOSAN ...................................... 33 4.2 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL TOVÁBBI DOKUMENTUMAI................................... 34 4.3 JÖVŐ EXPORTŐREI ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL ...................................................................... 35 4.4 JÖVŐ EXPORTŐREI BEFEKTETÉSI HITEL ................................................................................ 36 5 FEJEZET SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK ................................................... 36 5.1 NYILATKOZATOK................................................................................................................... 36 5.2 SPECIÁLIS FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS .............................................................. 36 5.2.1 EIB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS ........................................................ 36 5.2.2 CEB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS ....................................................... 37 5.2.3 MIGA GARANCIAVÁLLALÁSSAL BIZTOSÍTOTT FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS (KIZÁRÓLAG ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL ESETÉN) ........................... 37 5.3 ÁLLAMI TÁMOGATÁSSAL KAPCSOLATOS NYILATKOZATOK ................................................. 38 5.4 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNSZERZŐDÉSRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK ..................................... 39 5.5 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN CÉLJÁNAK ELLENŐRZÉSE ............................................................ 40 5.5.1 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN CÉLJÁNAK ELLENŐRZÉSE BEFEKTETÉSI HITEL ESETÉN ....................................................................................................................................... 40 5.6 KÖTELEZŐ ELŐTÖRLESZTÉS .................................................................................................. 41 5.7 A HITELPROGRAMBÓL ÉS AZ EXIMBANK ÁLTAL NYÚJTOTT BÁRMELY REFINANSZÍROZÁSI PROGRAMBÓL TÖRTÉNŐ KIZÁRÁS .................................................................................................... 42 6 FEJEZET ELLENŐRZÉSEK ................................................................................................................. 42 6.1 A HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE ....................................................................... 42 6.2 BEFEKTETÉSI HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK SPECIÁLIS ELLENŐRZÉSE .................................... 42 6.3 ZÖLD HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE ................................................................. 42 6.4 SPECIÁLIS SZABÁLYOK: ZÖLD BERUHÁZÁSI HITELRE VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS ÉS MONITORING .................................................................................................................................... 43 7 MELLÉKLETEK FELSOROLÁSA ......................................................................................................... 45
ELSŐ FEJEZET: ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK 1.1 AZ ÚTMUTATÓ KIBOCSÁTÁSÁNAK CÉLJA, HÁTTERE A Magyar Export-Import Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: „Eximbank”) a vállalkozások beruházási igényeinek finanszírozása céljából támogatott Jövő Exportőrei Hitelprogramot (továbbiakban: Hitelprogram) hirdetett meg, amely Hitelprogram az Útmutatóban kerül részletezésre. Az Eximbank a Hitelprogramot az Általános Csoportmentességi Rendeletben és a Csekély összegű támogatásokra vonatkozó rendeletben meghatározott keretszabályokkal, valamint a keretszabályok alapján bejelentett támogatási programjaiban meghatározott feltételekkel nyújtja, és azt a Kamatkiegyenlítési Rendeletben, illetve a mindenkori költségvetési törvényben a kamatkiegyenlítés céljára az Eximbank számára meghatározott költségvetési előirányzat, ún. kamatkiegyenlítési keret alapján működteti. A Jövő Exportőrei Útmutató (a továbbiakban: Útmutató) alapján az Eximbank fix kamatozású, kötött refinanszírozási forrást biztosít a Pénzügyi Intézmények részére, hogy azok az Eximbank által szabott feltételeknek megfelelően azonos lejáratra, törlesztési ütemezéssel és kamatfizetési gyakorisággal saját kockázatukra – a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény (a továbbiakban: Exim tv.) 2. § (1) bekezdésének megfelelő – az Általános Csoportmentességi Rendelet, illetve a Csekély összegű támogatási rendelet alapján forgóeszközhiteleket, beruházási és befektetési hiteleket nyújtsanak az Ügyfél részére. Jelen Útmutató az Eximbank és a partner Pénzügyi Intézmény között létrejött Refinanszírozási Keretmegállapodás (továbbiakban: Keretmegállapodás) alapján, a Pénzügyi Intézmény által az Ügyfél részére nyújtott Származékos Kölcsönre vonatkozó előírásokat, valamint az azok kihelyezésével kapcsolatos részletes feltételeket határozza meg. Jelen Útmutató – külön kikötés hiányában is – részét képezi a Keretmegállapodásnak, valamint irányadó minden esetben, amikor a Keretmegállapodás alapján létrejövő Refinanszírozási Kölcsönszerződés kifejezetten eltérő rendelkezést nem tartalmaz. A Refinanszírozási Kölcsönszerződés aláírásával a Pénzügyi Intézmény elismeri, hogy az Útmutató tartalmát a szerződéskötést megelőzően megismerte és elfogadja az Útmutatóban és annak Mellékleteiben meghatározott feltételeket. 1.2 AZ ÚTMUTATÓ KÖZZÉTÉTELE, EGYOLDALÚ MÓDOSÍTÁSA Az Útmutató nyilvános, azt az Eximbanknak az ügyfélforgalom számára nyitva álló helyiségeiben a hivatali órák alatt, illetve az Eximbank honlapján (www.exim.hu) bárki megtekintheti és megismerheti. Az Útmutatót a Pénzügyi Intézménnyel megkötött Keretmegállapodás részeként az Eximbank a Pénzügyi Intézmény rendelkezésére bocsátja. Az Eximbank jogosult egyoldalúan módosítani a jelen Útmutatóban rögzített bármely feltételt, illetve annak Mellékleteit. Az Ügyfeleket az Eximbank a módosított Útmutatónak az Eximbank ügyfélforgalom számára nyitva álló helyiségeiben és a honlapján történő elhelyezésével értesíti. Az Útmutató módosításai nem érinthetik a módosítás hatálybalépését megelőzően megkötött Refinanszírozási Kölcsönszerződések és Származékos Kölcsönszerződés rendelkezéseit, azokat a módosítás hatálybalépését követően befogadott Kérelmekre kell alkalmazni.
1.3 FOGALOMTÁR Az alábbiakban felsorolt kifejezések a jelen Útmutatóban és a Keretmegállapodásban – a Keretmegállapodásban rögzített ettől eltérő rendelkezés hiányában – a következő jelentéssel bírnak. Azok, a jelen Útmutatóban nagy kezdőbetűvel használt kifejezések, amelyek meghatározását az alábbi definíciós rendelkezések nem tartalmazzák, a Keretmegállapodásban foglalt jelentéssel rendelkeznek. Állami támogatási segédlet (a továbbiakban: Támogatási segédlet): Jelen Útmutató 1. sz. Melléklete, amely a jelen Útmutató alapján kihelyezésre kerülő hiteltermékek állami támogatással összefüggő, specifikus szabályait tartalmazza. Általános Csoportmentességi Rendelet (továbbiakban: ÁCSR): A Szerződés 107. és 108. cikke alkalmazásában bizonyos támogatási kategóriáknak a belső piaccal összeegyeztethetővé nyilvánításáról szóló, 2014. június 17-i 651/2014/EU bizottsági rendelet. Befektetés A Céltársaságban fennálló tulajdoni hányad átruházása, amelynek eredményeként az Adósnak a befektetési hitel folyósítását követően legalább 51%-os tulajdoni részesedést és 50 % + 1 szavazati többséget, továbbá irányítási és menedzsment kijelölési jogot szerez a Céltársaságban. Beruházás Immateriális javak és/vagy tárgyi eszközök vásárlása, létesítése, illetve értékének növelése. Beruházás üzembe helyezése A Beruházás tárgyát képező eszközök (immateriális javak, tárgyi eszközök) rendeltetésszerű használatbavétele, üzembehelyezése. A Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: Számv. tv.) értelmében az üzembehelyezés időpontja az eszköz szokásos vállalkozási tevékenység keretében történő rendeltetésszerű hasznosításának a kezdő időpontja. CEB Az Európa Tanács Fejlesztési Bankja. CEB Hitelszerződés Az Eximbank és a CEB között létrejött hitelkeret-szerződés, amely alapján a CEB kedvezményes forrás igénybevételének lehetőségét biztosítja az Eximbank számára a jelen Útmutatóban meghatározott feltételeknek megfelelő, 5.000.000,-EUR-t (azaz: ötmillió eurót) – vagy HUF esetében a Refinanszírozási Kölcsönre vonatkozó Kérelem Eximbank általi jóváhagyás napján érvényes MNB középárfolyammal átszámított összeget – meg nem haladó, és legalább 24 (huszonnégy) hónapos futamidővel rendelkező Származékos Kölcsönszerződéssel finanszírozott azon Kölcsönfelvevőknek, amelyek a kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény vonatkozó rendelkezései értelmében KKV-nak minősülnek. Céltársaság Székhelye valamely európai országban van, figyelembevéve a mindenkori aktuális Nemzetközi Szankciós korlátozásokat, így pl. Oroszország és Fehéroroszország illetve az Embargó Alatt Álló Ország kizárt befektetési célország. A Céltársaságban az Adós a hitelcél szerinti befektetést hajt végre, és a befektetés következtében a Céltársaságban legalább 51%-os tulajdoni részesedést és legalább 50 % + 1 szavazati többséget, továbbá irányítási és menedzsment kijelölési jogot szerez.
Cégcsoport Az Ügyfél és az Általános Csoportmentességi Rendelet I. számú melléklete alapján az Ügyfél partner- és kapcsolt vállalkozásai. Csekély összegű támogatási (De Minimis) Rendelet (továbbiakban: DM rendelet) Az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról szóló, 2023. december 13-i (EU) 2023/2831 bizottsági rendelet. EIB Az Európai Beruházási Bank. EIB Hitelszerződés Az Eximbank és az EIB között létrejött hitelkeret szerződés, amely alapján az EIB kedvezményes forrás igénybevételének lehetőségét biztosítja az Eximbank számára a jelen Útmutatóban meghatározott feltételeknek megfelelő és legalább 24 (huszonnégy) hónapos futamidővel rendelkező Származékos Kölcsönszerződéssel finanszírozott Ügyfelek esetében. Egy és ugyanazon vállalkozás Az Ügyfél és a DM rendelet 2. cikk (2) bekezdésében meghatározott kapcsolatok valamelyikének megfelelő vállalkozás. Elszámolható költségek Az Útmutatóban meghatározott költségek [(i) ÁFA levonására jogosult adóalany esetében a Beruházás nettó, azaz a finanszírozási költségekkel, ÁFÁ-val csökkentett értéke, (ii) ÁFA levonására nem jogosult adóalany esetében a Beruházás bruttó értéke]. Egyéni Referencia Kamatláb A kedvezményes kamatú hitel támogatástartalmának kiszámításához használt, a Referencia Alap-kamatlábból számított összehasonlító kamatláb. A referencia-kamatláb és a leszámítolási kamatláb megállapítási módjának módosításáról szóló bizottsági közleménye (2008/C 14/02) (http://eur-lex.europa.eu/legal- content/HU/TXT/PDF/?uri=CELEX:52008XC0119(01)&from=EN) szerint megállapított piaci kamatláb helyettesítésére szolgáló kamatláb, amely mértéke a Referencia Alap-kamatláb és a Közleményben – az Ügyfél minősítése és az ügylet fedezettsége alapján – meghatározott kamatfelár összege. Az Egyéni Referencia Kamatláb a Refinanszírozási Kölcsönre vonatkozó Kérelem Eximbank általi jóváhagyásának napján kerül rögzítésre. Egyszeri díj A Származékos Kölcsönszerződés kapcsán a Pénzügyi Intézmény által az Ügyféllel szemben a Pénzügyi Intézmény által meghatározott jogcímen (például szerződéskötési díj, hitelbírálati díj, kezelési költség) felszámított díj, vagy azok összege. Elsődleges mezőgazdasági termelés Általános Csoportmentességi Rendelet 2. cikk 9. pontjában foglalt meghatározás szerinti fogalom. Embargó Alatt Álló Ország jelent bármely olyan országot vagy területet, amely egy vagy több Szankciós Hatóság által elrendelt átfogó, országos vagy területi szintű Nemzetközi Szankciók célpontja vagy ilyen hatálya alá tartozik (beleértve e megállapodás időpontjában Burmát (Mianmart), Észak-Koreát, Iránt,
Jement, Kubát, Libanont, Dél-Szudánt, , Szudánt, Venezuelát, valamint Ukrajna megszállít területeit, azaz Krímet, Donyecket Luhanszkot, Herszont és Zaporizzsját). Exim tv. A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény. EUR Az Európai Gazdasági és Monetáris Unió harmadik szakaszához csatlakozott államok egységes törvényes fizetőeszköze. EVNY Az egyéni vállalkozóról és az egyéni cégről szóló 2009. évi CXV. törvény szerinti egyéni vállalkozói nyilvántartás. Futamidő A Származékos Kölcsönszerződés aláírásától a Végső Lejáratig tartó időszak. Halászati és Akvakultúra-ágazat Az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a halászati és akvakultúra- ágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról szóló, 2014. június 27-i 717/2014/EU bizottsági rendelet 2. cikkének 1. pontjában szereplő meghatározás szerinti fogalom. Hitelkérelem Az Ügyfél által a Pénzügyi Intézményhez a Pénzügyi Intézmény által előír formában és tartalommal benyújtott kérelem a Hitelprogram valamelyik Termékének igénybevétele céljából. HUF Magyarország törvényes fizetőeszköze a jelen Útmutató hatályba lépésének napján. ING ING BANK, az ING-DIBA AG fióktelepe. Ipari park A tudományos és innovációs, a technológiai, az ipari és a logisztikai parkokról szóló 161/2023. (IV. 28.) Korm. rendelet 1. § 7. pontja szerinti fogalom. Kamatkiegyenlítési Rendelet A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság kamatkiegyenlítési rendszeréről szóló 85/1998. (V. 6.) Korm. rendelet Kapcsolódó Támogatás A Beruházáshoz kapcsolódó bármely – a Származékos kölcsönszerződés aláírása napját megelőzően vagy a Származékos kölcsönszerződés futamideje alatt igényelt állami támogatás (beleértve azokat a támogatásokat is, amelyek pályázati kiírása alapján nem minősülnek az Európai Unió Működéséről szóló Szerződés 107. cikk (1) bekezdése szerinti állami támogatásnak). Kérelem
Az Eximbank által a Pénzügyi Intézmény részére a Hitelprogramhoz kialakított a mindenkor hatályos refinanszírozási hitelkérelmi adatlap és annak termékspecifikus mellékletei, mely a Partnerportálon elérhető. A Kérelem benyújtásának feltételeit a Keretmegállapodás tartalmazza. Keretmegállapodás A Pénzügyi Intézmény és az Eximbank között megkötött keretmegállapodás, melynek feltételei és rendelkezései szerint a Pénzügyi Intézmény Refinanszírozási Kölcsönre vonatkozó szerződéseket köt az Eximbankkal. KHR A központi hitelinformációs rendszerről szóló 2011. évi CXXII. törvény szerinti központi hitelinformációs rendszer. KKV Az Általános Csoportmentességi Rendelet I. számú melléklete alapján mikro-, kis- vagy középvállalkozásnak minősülő vállalkozás. Korlátozó Intézkedés Hatálya Alatt Álló Személy: az, aki/amely valamely Nemzetközi Szankció hatálya alatt áll, így különösen: (a) ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéssel érintett személyek; (b) az Európai Unió által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéssel érintett (az EU konszolidált szankciós listáján szereplő) személyek, illetve (i) egy vagy több ilyen személy által többségileg (50%+1) tulajdonolt vagy ellenőrzött személyek, vagy (ii) ilyen személy nevében vagy irányítása szerint eljáró személy; továbbá (c) az Egyesült Államok illetékes minisztériuma vagy hatósága által meghozott valamely Nemzetközi Szankció hatálya alatt álló (ideértve a "Specially Designated Nationals And Blocked Persons", illetve "Foreign Sanctions Evaders" listán szereplő) személyek, illetőleg egy vagy több ilyen személy által legalább ötven százalékban (50%) tulajdonolt személyek; vagy (d) az Egyesült Királyság illetékes hatósága által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedéssel érintett személyek; vagy (e) olyan személy, amelynek/akinek Embargó Alatt Álló Országban van székhelye, alapítási és/vagy működési engedélye vagy annak állampolgára (lakosa), figyelembe véve azonban az időmúlás következében felmerülő változásokat is. Korrupciós Jellegű Cselekmény: Akár Magyarországon, akár külföldön elkövetett minden olyan cselekmény, amely kimeríti a Büntető Törvénykönyvről szóló 2012. évi C. törvény (a továbbiakban: a Btk.) XXVII. fejezetében (A korrupciós bűncselekmények) szereplő bűncselekmények tényállásait. Megtörési díj Nem kamatfizetési napon történő előtörlesztés esetén megtörési díj kerül felszámításra, amely az előtörlesztéssel együtt esedékes. Mértéke megegyezik a Kamatkiegyenlítési Rendelet hivatkozott bázisköltség és azon kamat különbözetével, amelyhez az Eximbank akkor jutna, ha az előtörlesztett összeggel megegyező EUR/HUF összeget az adott bankközi piacon egy vezető banknál bankközi betétként helyezné el az előtörlesztett összeg fizetésével megegyező banki munkanapon kezdődő és az eredeti Kamatperiódus utolsó napjáig tartó időszakra, és amelyet az Eximbank a Bankkal az előtörlesztés napját megelőzően legalább 2 (kettő) munkanappal írásban közöl.
Mezőgazdasági Termék Az Európai Unió Működéséről szóló Szerződés I. számú mellékletében felsorolt összes termék, a halászati és akvakultúra-ágazat termékeinek kivételével. MIGA Nemzetközi Beruházásbiztosítási Ügynökség Nagyvállalat Az a vállalkozás, amely az Általános Csoportmentességi Rendelet I. számú melléklete alapján nem minősül KKV-nak. Nehéz helyzetben lévő vállalkozás Az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet (a továbbiakban: 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet) 6. §-ában meghatározott nehéz helyzetben lévő vállalkozás. Nemzetközi Szankció jelenti bármely Szankciós Hatóság által elfogadott, alkalmazott vagy végrehajtott pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedést, gazdasági, kereskedelmi vagy egyéb korlátozást (ideértve a beutazási tilalmat is), valamint az embargót. Partnerportál Az Eximbank digitális adattovábbítási céllal létrehozott portál felülete, melyet a refinanszírozott Pénzügyi Intézményekkel megkötött megállapodása alapján, az abban foglalt feltételekkel az Eximbank és a Pénzügyi Intézmények a Hitelprogramban benyújtandó Kérelmek, kapcsolódó adatlapok, nyilatkozatok, szerződések és egyéb dokumentumok küldésére és fogadására használnak. Pénzügyi Intézmény Jelen Útmutató értelmezése tekintetében jelenti együttesen valamennyi hitelfelvevő Bankot, vagy Pénzügyi Vállalkozást, mellyel az Eximbank Keretmegállapodást köt. Reexport Olyan külkereskedelmi ügylet, amelynek célja valamely külföldön vásárolt áru harmadik országba - változatlan formában - történő továbbértékesítése. A reexport finanszírozásának tilalmát az Eximbank Üzletszabályzata (www.exim.hu) tartalmazza. Referencia Alap-kamatláb Az Európai Unió Bizottsága által közzétett, rendszeres időközönként frissített, a https://competition-policy.ec.europa.eu/state-aid/legislation/reference-discount-rates-and- recovery-interest-rates/reference-and-discount-rates_en oldalon elérhető, EUR esetében: az Európai Gazdasági és Monetáris Unió harmadik szakaszához csatlakozott államokhoz tartozó, EUR devizanemre vonatkozó kamatláb, HUF esetében: Magyarországhoz tartozó, HUF devizanemre vonatkozó kamatláb. Refinanszírozási Kölcsönszerződés A Keretmegállapodás alapján az Eximbank és a Pénzügyi Intézmény között megkötött egyedi kölcsönszerződés.
Refinanszírozási Kölcsön A Refinanszírozási Kölcsönszerződés alapján az Eximbank által a Pénzügyi Intézmény részére nyújtott kölcsön, amelynek célja a Származékos Kölcsön refinanszírozása. Rendelkezésre Tartási Időszak Az az időszak, amely alatt az Ügyfél jogosult a Származékos Kölcsön összegét lehívni. Rendelkezésre Tartási Jutalék A rendelkezésre tartási jutalék 1, 3, 6 havonta, az utolsó részlet pedig a Rendelkezésre Tartási Időszak végén, a kamatfizetéssel egyidejűleg - amennyiben az adott hónapban van kamatfizetés – vagy a rendelkezésre tartási időszak lejártát követően egyösszegben esedékes. Saját célra megvalósítandó Beruházások Jelenti mindazon beruházásokat, amelyeket az Ügyfél saját üzleti tevékenysége körében valósít meg, és számvitelileg a saját könyveiben tart nyilván. Számv. tv. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény. Szankciós Hatóság jelenti (a) az Egyesült Nemzetek Biztonsági Tanácsát; (b) az Európai Uniót; (c) Magyarországot; (d) az Egyesült Államok Pénzügyminisztériumának Külföldi Eszközöket Ellenőrző Hivatalát (OFAC), az Egyesült Államok Külügyminisztériumát, az Egyesült Államok Kereskedelmi Minisztériumának Ipari és Biztonsági Irodáját (BIS); (e) az Egyesült Királyság illetékes hivatalait, a Pénzügyi Szankciók Végrehajtási Hivatalát (OFSI) és a Kereskedelmi Szankciók Végrehajtási Hivatalát (OTSI). Származékos Kölcsönszerződés A Pénzügyi Intézmény és az Ügyfél között a jelen Útmutatóban meghatározott Termékek feltételei alapján finanszírozás céljából megkötött hitelszerződés, amely megfelel a jelen Útmutatóban foglalt feltételeknek, és amelynek forrása a kapcsolódó Refinanszírozási Kölcsön. Származékos Kölcsön Kamatlába A Pénzügyi Intézmény által az Ügyfélnek nyújtott (továbbkölcsönzött) Származékos Kölcsön teljes futamidejére vonatkozó fix kamatláb, mely mértékét a Keretmegállapodás és a jelen Útmutató rendelkezéseinek megfelelően a Származékos Kölcsönszerződésben rögzíti a Pénzügyi Intézmény. Származékos Kölcsön A Származékos Kölcsönszerződés alapján a Pénzügyi Intézmény által az Ügyfélnek folyósított kölcsön. Szerződésmódosítási díj A Származékos Kölcsönszerződés Ügyfél által kezdeményezett változtatásának szerződésmódosításkor fizetendő díja. Termék Az Eximbank által a Hitelprogram keretében meghirdetett egyes hiteltípusok.
Támogatástartalom Az Ügyfél számára, akár több forrásból nyújtott állami támogatás értéke a37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 2. számú melléklete szerint kerül meghatározásra. Az Eximbank által nyújtott támogatás mértékének meghatározása a 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 2. számú melléklet első albekezdés c) pontja alapján jóváhagyott módszer felhasználásával számított érték. Többféle állami támogatás esetén az egyes támogatások formájához tartozó képlettel kiszámított támogatástartalmak együttes összege jelenti a támogatási intenzitás kiszámításánál alkalmazandó támogatástartalmat. Az Eximbank a 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 4. § (1) bekezdése alapján igazolást állít ki a végső kedvezményezett ügyfél részére megítélt állami támogatásról. Az Eximbank az ÁCSR 5. cikk (2) bekezdés b) pontja és a DM rendelet 4. cikk (3) bekezdés a) és c) pontja szerinti kölcsönt nyújt az Ügyfél részére. Az Eximbank által nyújtott kölcsön a 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 2. számú melléklet B) pont a) alpontja szerinti kategóriának felel meg (kedvezményes kamatú kölcsön). Támogatáskalkulátor Az Eximbank honlapján (www.exim.hu) és a Partnerportálon a Pénzügyi Intézmény rendelkezésére álló Excel táblázat, amely a Származékos Kölcsön Támogatástartalmának meghatározására szolgál. Támogatási intenzitás A támogatástartalom és az elszámolható költségek jelenértékének hányadosa, százalékos formában kifejezve az adók és egyéb illetékek levonása előtt. Támogatás odaítélésének időpontja A Keretmegállapodás alapján benyújtott Kérelem alapján meghozott Eximbank kockázati döntés meghozatalának napja. Türelmi Időszak A Származékos Kölcsönszerződés aláírásának napjától számított azon időszak, amely alatt a Pénzügyi Intézmény a Származékos Kölcsön tőketörlesztésére az Ügyfél részére türelmi időt biztosít. Ügyfél Az Útmutatóban meghatározott bármely Termék keretében a Pénzügyi Intézménnyel megkötött Származékos Kölcsönszerződés alapján finanszírozást igénybe vevő Végső Kedvezményezett, Hitelfelvevő, Beruházó, Adós. Ügyfélszegmens Besorolás Az Ügyfél besorolása aszerint, hogy az KKV-nak vagy Nagyvállalatnak minősül. Üzletszabályzat Az Eximbank mindenkor hatályos üzletszabályzata Végső Lejárat A Származékos Kölcsönszerződésben és az ahhoz igazodó Refinanszírozási Kölcsönszerződésben a Kölcsön utolsó törlesztőrészletére, ezzel teljes összegének visszafizetésére meghatározott esedékességi nap. Visszafizettetési kamat
A jogellenesnek minősített támogatás visszafizettetése esetén alkalmazott kamat, amelyet az Európai Bizottságnak az Európai Unió működéséről szóló szerződés 108. cikkének alkalmazására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról szóló (EU) 2015/1589 tanácsi rendelet végrehajtásáról szóló 2004. április 21-i 794/2004/EK bizottsági rendelete 9 – 11. cikkében foglaltak alapján kell megállapítani. A visszafizettetési kamatláb alapjául is szolgáló referencia alapkamatlábról az Európai Bizottság hivatalos értesítését követően a vonatkozó hatáskörrel rendelkező miniszter közleményt ad ki, és azt az illetékes minisztérium- jelenleg az Európai Uniós Ügyek Minisztériumának (www.tvi.kormany.hu) - honlapján közzéteszi. Az alkalmazandó visszafizettetési kamat mértéke a támogatás odaítélésének időpontjára vonatkozó kamatlábnak felel meg. A kamatlábat konszolidált alapon a támogatás visszafizettetésének időpontjáig kell alkalmazni. Az előző évben felhalmozott kamat a következő években tovább kamatozik. Ha azonban egy évnél hosszabb idő telik el a támogatás odaítélésének időpontja és a támogatás visszafizettetésének időpontja között, akkor a kamat mértékét évente újra kell számolni az újraszámítás időpontjában hatályos visszafizettetési kamat alapulvételével. Zöld hitelcélhoz kapcsolódó fogalmak Energiahatékonyság Az a megtakarított energiamennyiség, amely valamely energiahatékonyság-javító intézkedés végrehajtása előtt és után mért és/vagy becsült fogyasztás alapján kerül meghatározásra, biztosítva az energiafogyasztást befolyásoló külső feltételeknek megfelelő normalizálást. Eximbank Zöld Finanszírozási Keretrendszer (a továbbiakban: Keretrendszer) Az Eximbank által publikált, a fenntarthatósági célok Eximbank forrásból történő finanszírozásához kialakított definíciók és feltételrendszer, mely az Eximbank honlapján érhető el. (www.exim.hu) Keretrendszernek megfelelő zöld hitel A Keretrendszernek megfelelőnek tekinthető a Származékos Kölcsön, ha az adott Termék legalább a jelen Útmutatóban rögzített arányban megfelel a Keretrendszerben megfogalmazott zöld célok valamelyikének, vagy több zöld célnak . A Beruházás Zöld célját, arányát és a KHI-t a Refinanszírozási kölcsönszerződésben és a Származékos kölcsönszerződésben is meg kell határozni. Környezeti Hatásindikátor (a továbbiakban: KHI) A Beruházás eredményeként megvalósuló környezeti hatás indikátor. A Beruházással megvalósított pozitív környezeti hatás számszerűsített formában, típusa és mértékegysége a projekt jellemzőinek figyelembevételével kerül meghatározásra. A KHI pontos mértékét a Származékos kölcsönszerződésben és az ahhoz igazodó Refinanszírozási kölcsönszerződésben kell meghatározni az Ügyfél hitelkérelme alapján (pl. előállított éves megújuló energia TJ-ban). Megújuló energia Csak megújuló energiaforrásokat felhasználó erőművek által termelt energia, valamint hagyományos energiaforrásokat is alkalmazó vegyes erőművekben a fűtőérték szempontjából megújuló energiaforrásokból nyert energiarész. Ideértendő a tárolórendszerek feltöltésére használt megújuló villamosenergia, a tárolórendszerek eredményeként nyert villamosenergia kivételével. A 2 millió eurót meghaladó vagy 2 millió euró alatti hiteligénnyel rendelkező, de a MIGA szabályai szerint KKV- nak nem minősülő ügyfél azon beruházása nem felel meg az Eximbank Zöld Finanszírozási Keretrendszerének, amelynek célja fenntartható ingatlan vásárlása vagy fenntartható ingatlan építése.
Megújuló energiaforrások A következő megújuló, nem fosszilis energiaforrások: szélenergia, napenergia, hidrogénből származó megújuló energia, légtermikus energia, geotermikus energia, hidrotermikus energia, vízenergia, biomassza, hulladéklerakó-gáz, a szennyvíztisztító telepekről származó gáz és biogázok. MEKH A Magyar Energetikai és Közmű-Szabályozási Hivatal (székhelye: 1054 Budapest, Bajcsy- Zsilinszky út 52., adószáma: 15814160-2-41). Technikai szűrési kritérium (a továbbiakban: TSC) A Zöld fejlesztési cél keretén belül meghatározott megfelelőségi kritérium, amely alapján a tevékenység zöldnek tekinthető. TSC rendelet Az (EU) 2020/852 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek az éghajlatváltozás mérsékléséhez és az éghajlatváltozáshoz való alkalmazkodáshoz lényegesen hozzájáruló és az egyéb környezeti célkitűzéseket jelentősen nem sértő gazdasági tevékenységekkel szemben támasztott követelmények meghatározásához szükséges technikai vizsgálati kritériumok megállapítása érdekében történő kiegészítéséről szóló, 2021. június 4-i (EU) 2021/2139 bizottsági felhatalmazáson alapuló rendelet. Zöld Arányszám A Beruházásra felvett Eximbank forrású Származékos Kölcsönszerződés alapján az Eximbank Zöld Finanszírozási Keretrendszere zöld feltételeinek megfelelő célra folyósított kölcsönök aránya a Származékos Kölcsön összességéhez viszonyítva, %-ban kifejezve. 1.4 VONATKOZÓ JOGSZABÁLYOK • 1994. évi XLII. törvény a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaságról; • 2000. évi C. törvény a számvitelről; • 2001. évi XCIII. törvény a devizakorlátozások megszüntetéséről, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról; • 2009. évi CXV. törvény az egyéni vállalkozóról és az egyéni cégről; • 2011. évi CXXII. törvény a központi hitelinformációs rendszerről; • 2017. évi LIII. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról; • 2017. évi LII. törvény az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról; • 85/1998. (V. 6.) Korm. rendelet a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság kamatkiegyenlítési rendszeréről; • 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről; • 161/2023. (IV. 28.) Korm. rendelet a tudományos és innovációs, a technológiai, az ipari és a logisztikai parkokról; • Az Európai Parlament és a Tanács 2000/60/EK irányelve (2000. október 23.) a vízpolitika terén a közösségi fellépés kereteinek meghatározásáról;
• A Bizottság 794/2004/EK rendelete (2004. április 21.) az Európai Unió működéséről szóló szerződés 108. cikkének alkalmazására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról szóló (EU) 2015/1589 tanácsi rendelet végrehajtásáról; • Az Európai Parlament és a Tanács 2010/31/EU irányelve (2010. május 19.) az épületek energiahatékonyságáról; • Az Európai Parlament és a Tanács 1379/2013/EU rendelete (2013. december 11. ) a halászati és akvakultúra-termékek piacának közös szervezéséről, az 1184/2006/EK és az 1224/2009/EK tanácsi rendelet módosításáról, valamint a 104/2000/EK tanácsi rendelet hatályon kívül helyezéséről; • A Bizottság 651/2014/EU rendelete (2014. június 17.) a Szerződés 107. és 108. cikke alkalmazásában bizonyos támogatási kategóriáknak a belső piaccal összeegyeztethetővé nyilvánításáról – Általános csoportmentességi rendelet; • A Bizottság 717/2014/EU rendelete (2014. június 27.) az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a halászati és akvakultúra-ágazatban nyújtott csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról; • A Tanács (EU) 2015/1589 rendelete (2015. július 13.) az Európai Unió működéséről szóló szerződés 108. cikkének alkalmazására vonatkozó részletes szabályok megállapításáról; • Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2019/2088 rendelete (2019. november 27.) a pénzügyi szolgáltatási ágazatban a fenntarthatósággal kapcsolatos közzétételekről; • A Bizottság (EU) 2021/2139 felhatalmazáson alapuló rendelete (2021. június 4.) az (EU) 2020/852 európai parlamenti és tanácsi rendeletnek az éghajlatváltozás mérsékléséhez és az éghajlatváltozáshoz való alkalmazkodáshoz lényegesen hozzájáruló és az egyéb környezeti célkitűzéseket jelentősen nem sértő gazdasági tevékenységekkel szemben támasztott követelmények meghatározásához szükséges technikai vizsgálati kritériumok megállapítása érdekében történő kiegészítéséről; • A Bizottság (EU) 2023/2831 rendelete (2023. december 13.) az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. és 108. cikkének a csekély összegű támogatásokra való alkalmazásáról. 2 MÁSODIK FEJEZET: A HITELPROGRAM FELTÉTELRENDSZERE 2.1 A HITELPROGRAM CÉLJA A Hitelprogram keretében nyújtott hitel az alábbi célokra használható fel: 1. az Exim tv. 2. § (1) bekezdésének megfelelő belföldön megvalósuló • forgóeszközigény; • beruházás; • belföldi befektetés finanszírozása; vagy 2. az Exim tv. 1. § (5.a) bekezdés 5. pontja szerinti „magyar befektetők külföldi befektetése”, amely befektetés következtében a Céltársaságban legalább 51%-os tulajdoni részesedést és legalább 50 % + 1 szavazati többséget, továbbá irányítási és menedzsment kijelölési jogot szerez. 2.2 A TÁMOGATÁS JOGALAPJA A Hitelprogram keretében a végső kedvezményezett Ügyfél részére nyújtott kedvezményes kamatozású hitel az Európai Unió Működéséről szóló Szerződés 107. cikk (1) bekezdése szerinti
állami támogatásnak, formáját tekintve kölcsönnek minősül, az állami támogatás nyújtásának alapja: • ÁCSR szerinti regionális beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 13 - 14. cikk); • ÁCSR szerinti KKV-nak nyújtott beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 17. cikk); • ÁCSR szerinti energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás (az épületek energiahatékonyságának kivételével) - (lásd. I. fejezet és III. fejezet 38. cikk) • ÁCSR szerinti épület-energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 38a. cikk); • ÁCSR szerinti megújuló energia, megújuló hidrogén és nagy hatásfokú kapcsolt energiatermelés támogatására irányuló beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 41. cikk); • DM rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) támogatás. 2.3 A HITELPROGRAM ELEMEI A Hitelprogram keretében az Eximbank az ÁCSR és a DM rendeletek alapján az alábbi Termékek feltételrendszerében nyújt finanszírozást a Pénzügyi Intézmények részére: • Forgóeszközhitel refinanszírozása • Forgóeszközhitel Plusz refinanszírozása • Beruházási Hitel refinanszírozása • Zöld Beruházási Hitel refinanszírozása • Befektetési Hitel refinanszírozása A Termékek esetében az Eximbank a Hitelprogramban való részvételre megkötött Keretmegállapodás alapján Refinanszírozási Kölcsönöket nyújt a Pénzügyi Intézményeknek a Keretmegállapodás és a jelen Útmutató feltételeinek megfelelő Származékos Kölcsön nyújtása céljából. 2.4 A HITELPROGRAM HATÁLYA A Hitelprogram 2026. december 31-éig vagy visszavonásig hatályos. Az Eximbank fenntartja magának a jogot arra, hogy a Hitelprogram keretében rendelkezésre álló forrás összegének kimerülése, vagy egyéb üzletpolitikai megfontolások alapján a Hitelprogramot visszavonja. A visszavonásról az Eximbank írásban tájékoztatja a Pénzügyi Intézményeket. 2.5 AZ ÜGYFÉLRE VONATKOZÓ ÁLTALÁNOS ELŐÍRÁSOK 2.5.1 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK Származékos Kölcsönszerződés kizárólag olyan Ügyféllel köthető, amely megfelel minden alábbi feltételnek: (a) a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában székhelye vagy telephelye jelen Útmutató Támogatástartalom fogalom
Magyarország területén van; (b) a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában a 2001. évi XCIII. törvény rendelkezései szerint devizabelföldinek minősül; (c) a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában nem áll fenn vele szemben a Finanszírozásból kizárt Ügyfél pontban meghatározott egyetlen kizáró ok sem; (d) a Hitelkérelem Pénzügyi Intézmény részére történő benyújtásának és a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjában a magyar jog szerint létrehozott és érvényesen működő, az Exim tv. szerinti gazdálkodó szervezetnek minősül azzal, hogy az ennek való megfelelést a teljes futamidő alatt szükséges biztosítani. 2.5.2 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYFELEK Származékos Kölcsönszerződés kizárólag olyan Ügyféllel köthető – mely feltételeknek a belföldi Céltársaságnak is meg kell felelni -, illetve Származékos Kölcsön kizárólag olyan Ügyfél részére folyósítható, amely: a) nem tartozik az Üzletszabályzat 1/A. számú mellékletében felsorolt finanszírozásból kizárt Ügyfelek körébe, kivéve belföldi Céltársaság esetén az alábbi kizárást: „nem rendelkezik legalább egy lezárt gazdasági évvel”. Az Ügyfélnek és a Céltársaságnak az Üzletszabályzat 1/A. számú mellékletében meghatározott feltételeknek a Származékos Kölcsön futamideje alatt végig meg kell felelniük; b) nem tartozik a Hitelprogramban vagy bármely egyéb Eximbank forrásból finanszírozott konstrukcióban megkötött hitel- vagy lízingszerződés alapján az Eximbank konstrukciókból való kizárás alá eső vállalkozások körébe; c) vállalkozásban és a Céltársaságban nincs az államnak/önkormányzatnak közvetett vagy közvetlen többségi tulajdona; d) aki/amely nem Korlátozó Intézkedés Hatálya Alatt Álló Személy e) jogerősen elítélték (az Ügyfelet, vezető tisztságviselőjét, tényleges tulajdonosát) Korrupciós Jellegű Cselekményért. A Pénzügyi Intézmény a saját belső szabályzata alapján további kizáró feltételeket határozhat meg. 2.6 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYLETRE VONATKOZÓ ÁLTALÁNOS ELŐÍRÁSOK 2.6.1 FINANSZÍROZHATÓ ÜGYLETEK Beruházási és zöld beruházási hitel esetén: • új termelő és szolgáltató tevékenységekhez kapcsolódó saját célra megvalósítandó Beruházások finanszírozása; • már meglévő termelő és szolgáltató tevékenységekhez kapcsolódó saját célra megvalósítandó Beruházások finanszírozása; • már megkezdett új/meglévő termelő és szolgáltató tevékenységekhez kapcsolódó saját célra megvalósítandó Beruházások befejezése (még nem aktivált saját Beruházás finanszírozása). 2.6.2 FINANSZÍROZÁSBÓL KIZÁRT ÜGYLETEK A Származékos Kölcsön nem használható fel az alábbi ügyletek finanszírozására: Az Ügyfél részére történő folyósításnak minősül, ha az utalás közvetlenül a szállító vagy a fedezetkezelő részére történik.
• az Üzletszabályzat 2. és 3. számú mellékleteiben felsorolt ügyletek (Útmutató 2. és 10. sz. mellékletei); • hitelkiváltás, azzal, hogy nem minősül hitelkiváltásnak a jelen Útmutató alkalmazásában 3.2. pontban foglaltak szerinti forgóeszközhitel nyújtás; • a személygépjárművek forgalmazásával/bérbeadásával kapcsolatos tevékenység; • személygépjárművek vásárlása; • lakóingatlan vásárlása, építése, korszerűsítése, ide nem értve a Jövő Exportőrei Forgóeszközhitel Plusz termékben igénybevett finanszírozást ; • spekulatív célú ingatlan vásárlása és fejlesztése; • befejezett (a hitelkérelem Pénzügyi Intézményhez történt benyújtása előtt számvitelileg aktivált) Beruházás; • pénzügyi szolgáltatásokkal foglalkozó vállalkozások Beruházásai; • bérelt ingatlanon (nem földterületen) történő Beruházás finanszírozása, kivéve, ha teljesülnek az 5.4 pontban írt feltételek; • amennyiben a felépítmény-ingatlanra vonatkozó Beruházás bérelt földterületen történik, kivéve, ha teljesülnek az 5.4 pontban leírt feltételek; • Cégcsoporton belül tárgyi eszközök és immateriális javak adásvétele; • harmadik országokba vagy tagállamokba irányuló exporttal kapcsolatos tevékenységekhez nyújtott támogatás, azaz az exportált mennyiségekhez, az értékesítési hálózat kialakításához és működtetéséhez vagy az exporttevékenységgel összefüggésben felmerülő egyéb folyó kiadások közvetlen finanszírozása; • importtermékkel, szolgáltatással szemben hazai termék, szolgáltatás felhasználásához kötött finanszírozása; • a 1379/2013/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet hatálya alá tartozó halászati és akvakultúra-ágazathoz kapcsolódó termék és tevékenység; • Mezőgazdasági termékek elsődleges termelésével kapcsolatos tevékenység finanszírozása (a Hitelprogram keretében finanszírozható a TEÁOR 10-11 kód alá sorolható feldolgozóipari tevékenység); • Mezőgazdasági termékek feldolgozásának és forgalmazásának ágazatában nyújtott finanszírozása a következő esetekben: o amennyiben a finanszírozás összege az elsődleges termelőktől beszerzett vagy az érintett vállalkozások által forgalomba hozott ilyen termékek ára vagy mennyisége alapján kerül rögzítésre; vagy o amennyiben a finanszírozás feltétele, hogy azt teljesen vagy részben továbbítsák az elsődleges termelőknek • Nemzetközi Szankcióba ütköző ügyletek. A Céltársaságra vonatkozó korlátozások, a Származékos kölcsön nem használható fel az alábbi tevékenységek finanszírozására: • Belföldi Céltársaság esetén az Üzletszabályzat 2. és 3. számú mellékleteiben felsorolt ügyletek (Útmutató 2. és 10. sz. mellékletei); • Külföldi Céltársaság esetén jelen Útmutató 12. sz. mellékletében felsoroltak szerint. kivéve munkásszálló, kollégium építése, bérbeadási célú építése, üzemeltetése. ÁCSR rendelet I. melléklete szerint (EU-s vállalatméret szabályozás).
3 HARMADIK FEJEZET: A HITELPROGRAM EGYES TERMÉKEIRE VONATKOZÓ SPECIFIKUS FELTÉTELEK 3.1 JÖVŐ EXPORTŐREI TERMÉKEK ÁLTALANOS TERMÉKFELTÉTELEI Maximális hitelösszeg Egy Ügyfél Származékos és közvetlenül az Eximbanktól igényelt kölcsöneinek összegére az alábbi határértékek alkalmazandók: • forgóeszközhitel esetén maximum 1 milliárd forint vagy 2,5 millió EUR; • forgóeszközhitel Plusz, beruházási, zöld beruházási, valamint befektetési hitel esetében külön-külön maximum 6 milliárd forint vagy 15 millió EUR. A határértékek meghatározásához bármely Pénzügyi Intézménynél (ideértve az Eximbankot) folyamatban lévő igénylés(ek) összegét szükséges figyelembe venni, függetlenül attól, hogy már kifolyósításra került-e. Több devizanemben történő finanszírozás esetén az együttes összeg számításához a legutolsó Kérelem Eximbankhoz történő benyújtását megelőző hónap utolsó munkanapján érvényes MNB árfolyam alkalmazandó. A maximális hitelösszeget beruházási és zöld beruházási hitel esetén befolyásolja a Pénzügyi Intézmény hitelvizsgálata alapján a Beruházás elszámolható költségeinek arányában és a saját erő előírás figyelembevételével megállapított minimálisan szükséges saját erő mértéke, illetve minden Termék esetén a Támogatási segédletben foglalt támogatási jogszabályokkal összefüggő korlátozások. Devizanem EUR, HUF A Pénzügyi Intézmény által felszámítható díjak, költségek A Származékos Kölcsön Kamatán túlmenően a Származékos Kölcsönszerződésben a Pénzügyi Intézmény a következő díjakat és költségeket számíthatja fel az Ügyféllel szemben: - Egyszeri díj: mely jogcímét tekintve lehet pl. kezelési költség, hitelbírálati díj, szerződéskötési díj, mértéke: a Származékos Kölcsön összegének maximum 1%-a. - Rendelkezésre tartási díj: maximum a Pénzügyi Intézmény által az Eximbanknak fizetendő díj a le nem hívott kölcsön összegére vetítve. - Megtörési díj: maximum a Pénzügyi Intézmény által az Eximbanknak fizetendő díj. A Pénzügyi Intézmény jogosult ezen túl felszámítani : - az Eximbank által a Pénzügyi Intézménnyel szemben felszámított kamatkiegyenlítési veszteség összegét abban az esetben, ha a Refinanszírozási Kölcsön már nem felel meg a Kamatkiegyenlítési Rendelet feltételeinek; - a Származékos Kölcsönnel kapcsolatban indokoltan felmerülő és igazolt minden észszerű költséget és kiadást; - a Pénzügyi Intézmény hirdetményében feltüntetett díjakat és költségeket. A Pénzügyi Intézmény saját mérlegelési jogkörében - a mindenkori vonatkozó hatályos jogszabályok keretei között - szabadon állapítja meg az Ügyfél felé felszámítandó késedelmi kamat mértékét. A jogosulatlanul igénybe vett állami támogatás esetében fizetendő büntető kamat mértékét a jelen Útmutató 1. sz. Melléklete tartalmazza. Kamatfizetés gyakorisága: • A Származékos Kölcsön kamatperiódusa 1, 3 vagy 6 hónap, azzal, hogy az első kamatperiódus az első folyósítási napon kezdődik és az első folyósítási naptól számított legfeljebb 1, 3 vagy 6 hónapig tart;
• amennyiben a kamatperiódus utolsó napja nem munkanap, akkor a kamatperiódus az azt követő munkanapig tart, kivéve a Végső Lejáratot, amely esetekben a Kamatperiódus az azt megelőző utolsó munkanapig tart; kivéve a Végső Lejárati Nap; • azonos tőke- és kamatfizetési periódus esetében a tőketörlesztések megkezdését követően a tőketörlesztésekkel minden esetben egy időben történik a kamatfizetés; • eltérő tőke- és kamatfizetési periódus esetében a tőketörlesztések megkezdését követően, amennyiben az adott hónapban van tőketörlesztés és kamatfizetés is, akkor azok egy időpontban történnek. 3.2 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL FELTÉTELEI Támogatás jogcíme A Terméket az Eximbank a hatályos európai uniós támogatási és a kapcsolódó magyar jogszabályokkal összhangban nyújtja. • DM rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) támogatás; A részletszabályokat a Támogatási Segédlet tartalmazza. Felhasználás • Új forgóeszközigény finanszírozása • Magyarországon bejegyzett vagy fiókteleppel rendelkező hitelintézet által nyújtott forgóeszközhitel tőkeösszegének végtörlesztésére azzal, hogy o a kiváltandó hitel lejárata nem későbbi, mint 2026.06.30., o a végtörlesztési céllal nyújtott forgóeszközhitel első folyósítása nem lehet korábbi mint a kiváltandó hitel véglejárata mínusz 5 munkanap, és o az új forgóeszközhitel összege csak akkor haladhatja meg a kiváltandó hitel véglejáratkor esedékes tőkeösszegét, amennyiben új, addicionális finanszírozási igény azt indokolja (járulékok, kamatok törlesztésére nem használható fel); • 2026.03.15-ét követően Eximbank Jövő Exportőrei vagy Exportélénkítő beruházási hitelkérelmet benyújtó ügyfelek forgóeszközigényének finanszírozása, mely esetében a forgóeszközhitel összegének maximuma az igényelt beruházási hitel legfeljebb 50%-a azzal, hogy a forgóeszközhitel összege nem haladhatja meg a 1 Mrd Ft-t, azaz egymilliárd forintot, és a forgóeszközhitel első folyósítása nem lehet korábbi, mint a beruházási hitel első folyósítása. A forgóeszközhitel felhasználása nem kötött a finanszírozott beruházáshoz. Futamidő Származékos Kölcsönszerződés aláírásától számított minimum 6 hónap, maximum 36 hónap. Származékos kölcsön kamatlába Az Ügyfél által a Pénzügyi Intézménynek fizetendő kamat: • Teljes futamidő alatt fix; • Egy adott származékos kölcsön kamatának minden esetben legalább 1 bázispont (0,01% p.a.) kamatkedvezménnyel kell rendelkeznie az Egyéni Referencia Kamatlábhoz viszonyítva; • Maximális ügyfélkamatláb HUF finanszírozás esetén: o HUF Referencia Alap-kamatláb -0,5% p.a.; • Maximális ügyfélkamatláb EUR finanszírozás esetén
o EUR Referencia Alap-kamatláb + 1,5% p.a.; Igénybevétel/ rendelkezésre tartás Nem rulírozó Származékos Kölcsönszerződés: • Futamidő: a Származékos Kölcsönszerződés és az annak terhére lehívott kölcsönök futamideje min. 6 hónap; a kölcsön Végső Lejárati Napja nem lehet későbbi, mint az Származékos Kölcsönszerződés aláírásától számított 36 hónap; • Rendelkezésre tartási időszak: Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjától számított max. 6 hónap. Rulírozó Származékos Kölcsönszerződés: • Futamidő: a rulírozó Származékos Kölcsönszerződés futamideje min. 6 hónap; a hitelkeret ill. a kölcsön Végső Lejárati Napja nem lehet későbbi, mint az egyedi refinanszírozási hitelkeret szerződés aláírásától számított 24 hónap; • Rendelkezésre tartási időszak: a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjától számított min. 6 hónap, max. 24 hónap; • Rulírozó Származékos Kölcsönszerződés terhére hetente maximum 2 lehívást lehet kezdeményezni. Törlesztés Nem rulírozó Származékos Kölcsönszerződés: A Származékos Kölcsönszerződés törlesztése szerint: • kamatfizetési időpontokban 1, 3 vagy 6 havonta ; • egyenlő összegű tőkerészletekben, vagy egyedi összegű tőkerészletekben; • egyösszegben a Végső Lejárati napon (maximum 24 hónapos futamidő esetén). Rulírozó Származékos Kölcsönszerződés: • egyösszegben legkésőbb a Végső Lejárati Napon; • a rulírozó Származékos Kölcsönszerződésből hetente 2 törlesztést lehet kezdeményezni. 3.3 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK Származékos Kölcsönszerződés akkor köthető az Ügyféllel, amennyiben megfelel a Finanszírozható ügyfelek 2.5.1. pontban előírtakon túl az alábbi feltételeknek: • Az Ügyfél megfelel a DM rendelet feltételeinek; Az Ügyfél szegmense KKV vagy Midcap nagyvállalat (az olyan közepes kapitalizációjú nagyvállalatok, amelyek legalább 250, de kevesebb mint 3000 alkalmazottat foglalkoztatnak). nem szükséges minden kamatfizetési időpontban törleszteni
3.4 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL PLUSZ FELTÉTELEI Támogatás jogcíme A Terméket az Eximbank a hatályos európai uniós támogatási és a kapcsolódó magyar jogszabályokkal összhangban nyújtja. • DM rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) támogatás; A részletszabályokat a Támogatási Segédlet tartalmazza. Devizanem Refinanszírozási és Származékos Kölcsönszerződés kizárólag HUF-ban köthető. Futamidő A Származékos Kölcsönszerződés aláírásától számított minimum 6 hónap, maximum 36 hónap. Származékos kölcsön kamatlába Az Ügyfél által a Pénzügyi Intézménynek fizetendő kamat: • Teljes futamidő alatt fix; • Egy adott származékos kölcsön kamatának minden esetben legalább 1 bázispont (0,01% p.a.) kamatkedvezménnyel kell rendelkeznie az Egyéni Referencia Kamatlábhoz viszonyítva; • Maximális ügyfélkamatláb HUF finanszírozás esetén: o HUF Referencia Alap-kamatláb + 1% p.a. Igénybevétel/ rendelkezésre tartás • a Származékos Kölcsönszerződés futamideje minimum 6 hónap, de maximum 36 hónap; • rendelkezésre tartási időszak: a Származékos Kölcsönszerződés aláírásának időpontjától számított maximum 36 hónap lehet. Törlesztés A törlesztése szerint: • kamatfizetési időpontokban 1, 3 vagy 6 havonta ; • egyenlő összegű tőkerészletekben, vagy egyedi összegű tőkerészletekben; • egyösszegben a Végső Lejárati Napon. 3.5 JÖVŐ EXPORTŐREI FORGÓESZKÖZHITEL PLUSZ FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK Származékos Kölcsönszerződés akkor köthető az Ügyféllel, amennyiben megfelel a Finanszírozható ügyfelek 2.5.1. pontban előírtakon túl az alábbi feltételeknek: tevékenysége az alábbi TEÁOR besorolás alá tartozik: 41 – Épületek építése; 43.99 – Egyéb speciális szaképítés 64.3 – Befektetési alapok és hasonlók; 68 – Ingatlanügyletek A Származékos Kölcsön kizárólag lakáscélú ingatlanok építésének, fejlesztésének finanszírozására használható fel. nem szükséges minden kamatfizetési időpontban törleszteni
3.6 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL ÉS ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL KÖZÖS TERMÉKFELTÉTELEI Támogatás jogcímei A Terméket az Eximbank a hatályos európai uniós támogatási és a kapcsolódó magyar jogszabályokkal összhangban nyújtja. Végső kedvezményezett ügyfél szintjén: • DM rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) támogatás; • ÁCSR szerinti regionális beruházási támogatás – (Lásd. ÁCSR I. fejezet és III. fejezet 13- 14. cikk); • ÁCSR szerinti KKV-nak nyújtott beruházási támogatás (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 17. cikk); • ÁCSR szerinti energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás (az épületek energiahatékonyságának kivételével) - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 38. cikk) • ÁCSR szerinti épület-energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 38a. cikk); • ÁCSR szerinti megújuló energia, megújuló hidrogén és nagy hatásfokú kapcsolt energiatermelés támogatására irányuló beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 41. cikk); Részletszabályokat a Támogatási Segédlet, valamint az Európai Unió vonatkozó rendeletei és a kapcsolódó magyar jogszabályok tartalmazzák. Futamidő A származékos kölcsönszerződés aláírásától számított maximum 180 hónap. A hitel felhasználása Feltételek támogatási jogcímenként (részletes szabályok a Támogatási Segédletben találhatók): de minimis • új és/vagy használt tárgyi eszközök és/vagy (csak amortizálható) immateriális javakba történő Beruházás; • megkezdett Beruházás befejezése (még nem aktivált Beruházás finanszírozása). ÁCSR 14. és 17. cikk A támogatott beruházásnak teljesítenie kell az induló beruházás feltételeit. Elszámolható költségek minden esetben tárgyi eszközök, immateriális javak beruházási költségei (azaz amit számvitelileg a Beruházásra lehet aktiválni) lehetnek. Az elszámolható költségek körét a projekt sajátosságainak megfelelően kell meghatározni. Tárgyi eszközök alatt a Számv. tv. 26. §-ában meghatározott tárgyi eszközök, immateriális javak alatt a Számv tv. 25. §-ában meghatározott immateriális javak értendők. A bekerülési érték meghatározásánál a Számv tv. 47., 48. és 51. §-ai az irányadók. A beszerzett eszközöknek újaknak kell lenniük, kivéve a KKV-k és létesítmények felvásárlása esetében. Megkezdett Beruházás befejezése ezen a jogcímen nem támogatható. Továbbiakat lásd a Támogatási Segédletben. ÁCSR 38. cikk Energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás (az épületek energiahatékonyságának kivételével) A megvalósított Beruházás kapcsán az energiamegtakarításnak el kell érnie a 30%-ot a Beruházást megelőző időszakhoz képest, úgy, hogy: o A javulás a primerenergia-igény tényleges csökkenéséből ered; o A mérésnél nem vehető figyelembe a nettó primerenergia-igény megújuló energiaforrások révén történő csökkenése;
o A javulásnál a fajlagos energiahatékonyság javulás (például előállított termék/teljes energiafogyasztás) is elfogadható, ha a termelési volumen nő, és emiatt a végső energiafogyasztás nem tud csökkenni, de a fajlagos igen; o A fentieket MEKH audit formájában kell igazolni. A támogatás Magyarország teljes területén nyújtható. Elszámolható költségeket, és a maximális támogatási intenzitást a Támogatási segédlet tartalmazza. Elszámolható költségek a magasabb energiahatékonysági szint eléréséhez szükséges beruházási többletköltségek. Támogathatók az energiahatékonysági Beruházás kapcsán megvásárlandó tárgyi eszközök, immateriális javak fentiek szerint elfogadható Beruházási költségei. ÁCSR 38a. cikk Épület-energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás Az elszámolható költség a teljes beruházási költség. Az épületben megvalósuló magasabb energiahatékonysági szint eléréséhez közvetlenül nem kapcsolódó költségek nem számolhatók el. • A támogatásnak az épület primer energiában mért energiahatékonyságának legalább a következő mértékű javulását kell eredményeznie: i. meglévő épületek felújítása esetén legalább 20 %-os javulást eredményez a Beruházást megelőző helyzethez képest, vagy ii. legalább 15 %-os javulást eredményez a Beruházást megelőző helyzethez képest a 2010/31/EU irányelv 2. cikkének 9. pontjában meghatározott egyetlen épületelem- típus telepítését vagy cseréjét érintő felújítási intézkedések esetében, és az ilyen célzott felújítási intézkedésekhez a program energiahatékonysági intézkedésekre elkülönített költségvetésének legfeljebb 30 %-a van hozzárendelve, vagy iii. új épületek esetében legalább 10 %-os javulást biztosít a közel nulla energiaigényű épületekre vonatkozóan a 2010/31/EU irányelvet átültető nemzeti intézkedésekben meghatározott küszöbértékhez képest. A kezdeti primerenergia-igényt és annak becsült javulását a 2010/31/EU irányelv 2. cikkének 12. pontjában meghatározott energiahatékonysági tanúsítványra (MEKH audit elfogadható) való hivatkozással kell megállapítani. A támogatást vagy az épület tulajdonosának/tulajdonosainak, vagy a bérlő(k)nek kell nyújtani attól függően, hogy ki az energiahatékonyság-javító intézkedés megrendelője. Az elérhető maximális támogatást és további feltételeket a Támogatási segédlet tartalmazza. „épületelem”: épületgépészeti rendszer, illetve a külső térelhatárolók valamely elem „energiahatékonysági tanúsítvány”: a kijelölt jogi személy által elismert igazolás, amely jelzi az épületnek vagy önálló rendeltetési egységének a 3. cikkel összhangban elfogadott módszertan szerint kiszámítását
ÁCSR 41. cikk Megújuló energia, megújuló hidrogén és nagy hatásfokú kapcsolt energiatermelés támogatására irányuló beruházási támogatás A megújuló energia, a megújuló hidrogén és a nagy hatásfokú kapcsolt energiatermelés – a megújuló hidrogénből előállított villamos energia kivételével – támogatására irányuló beruházási támogatás. Magyarország teljes területén nyújtható. Támogathatók a megújuló energia előállításához és tárolásához kapcsolódóan szükséges tárgyi eszközök, immateriális javak beruházási költségei (azaz amit számvitelileg a Beruházásra lehet aktiválni). Az elérhető maximális támogatást és további feltételeket a Támogatási segédlet tartalmazza. A hitel felhasználását számlával, vagy a Számv. tv. szerint meghatározott számviteli bizonylattal kell igazolni, beleértve a saját rezsis Beruházás esetét is, valamint az előleg számlákat is (a proforma számla és előlegbekérő nem fogadható el). Továbbá: • DM rendelet alapján nyújtandó hitelek: a hitelkérelem Pénzügyi Intézményhez történő benyújtását megelőzően maximum 120 napja kifizetett számlák fogadhatók be refinanszírozásra; • a hitelkérelem Pénzügyi Intézményhez történő beadásához képest 365 napnál régebben kifizetett saját erő számla nem fogadható el; • ÁCSR alapján nyújtandó hitelek: a hitelkérelem Pénzügyi Intézményhez történő benyújtását megelőzően kiállított számlák nem fogadhatók be refinanszírozásra; • további megkötéseket lásd. 2.6. és 3.7. pontban. Igénybevétel feltételei/ rendelkezésre tartás és türelmi idő Azonos, vagy részben azonos azonosítható elszámolható költségek esetén állami támogatás abban az esetben halmozható más, helyi, regionális, államháztartási vagy uniós forrásból származó állami támogatással, ha az nem vezet a csoportmentességi rendeletekben, vagy az Európai Bizottság jóváhagyó határozatában meghatározott legmagasabb támogatási intenzitás túllépéséhez. • rendelkezésre tartási időszak max. 24 hónap; • rendelkezésre tartási időszak nem lehet hosszabb a Beruházás üzembehelyezésének napjánál és a türelmi időnél; • a türelmi idő max. 24 hónap a származékos kölcsönszerződés aláírásától számítva. A türelmi idő az első tőketörlesztést megelőző napig tart, kamatfizetésre nincs türelmi idő. További feltételek támogatási jogcímenként: A részletes információkat lásd a Támogatási segédletben. ÁCSR 14. cikk A támogatási intenzitás maximális mértékét a 37/2011. (III. 22.) Korm. rendelet 25. §-a alapján kell meghatározni. A támogatási intenzitási korlátokat lásd a Támogatási segédletben. ÁCSR 17. cikk A támogatás intenzitás és támogatás összegének maximális mértékére vonatkozó információkat lásd a Támogatási segédletben. Tőketörlesztés A Származékos Kölcsön törlesztése az Ügyfél kérése szerint lehet (a türelmi idő lejáratát követően, ha van): • kamatfizetési időpontokban;
• egyenlő vagy egyedi összegű tőkerészletekben úgy, hogy 12 hónapot meghaladó futamidő esetén a futamidő utolsó 20%-ában esedékes tőketörlesztőrészlet nem érheti el az eredeti tőkekövetelés 60%-át (ha az eredeti futamidő 20%-a kevesebb, mint egy év, akkor a futamidő utolsó egyéves szakaszát kell figyelembe venni, akár eltérő kamat- és tőkefizetési periodicitással); • türelmi idő nem lehet rövidebb, mint a rendelkezésre tartási idő, azaz a rendelkezésre tartási idő alatt nem kezdődhet meg a törlesztés, de a Beruházás üzembehelyezését megelőzően megkezdődhet. Fenntartási időszak ÁCSR 14. cikk esetén A fenntartási kötelezettség (lásd Támogatási Segédlet) megszegése esetén teljes visszafizetési kötelezettség (kötelező előtörlesztés) áll be. 3.7 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL SPECIÁLIS FELTÉTELEI A 3.6. és 3.1. pontban részletezett feltételek kiegészítése Származékos kölcsön kamatlába Az Ügyfél által a Pénzügyi Intézménynek fizetendő kamat: • Teljes futamidő alatt fix; • Egy adott származékos kölcsön kamatának minden esetben legalább 1 bázispont (0,01% p.a.) kamatkedvezménnyel kell rendelkeznie az Egyéni Referencia Kamatlábhoz viszonyítva; • Maximális ügyfélkamatláb HUF finanszírozás esetén HUF referencia Alap-kamatláb + 1% p.a., EUR finanszírozás esetén EUR referencia Alap-kamatláb + 3% p.a. Saját erő de minimis minimum 15% (eddig a mértékig vissza nem térítendő támogatást nem tartalmazhat). A saját erő piaci kamatozású banki hitel is lehet. ÁCSR. 14. cikk • A támogatás kedvezményezettjének az elszámolható költségek legalább 25 %-ára kiterjedő pénzügyi hozzájárulást kell biztosítania saját forrásaiból vagy külső finanszírozás igénybevételével, eddig a mértékig minden állami forrástól mentes formában (tehát állami tulajdonú bankok, illetve kereskedelmi bankok piaci hitele lehet saját forrás, de fejlesztési bankoké akkor sem, ha az piaci árazású, továbbá állami támogatástól mentes). • A telek értéke az elszámolható költségek része lehet, ha a telekvásárlás a Beruházás megvalósítása érdekében és a hitelkérelem benyújtását követően történik. ÁCSR 17. cikk • A saját erő elvárt mértéke minimum 15%, amelynek mentesnek kell lennie minden állami forrástól (tehát állami tulajdonú bankok, illetve kereskedelmi bankok piaci hitele lehet saját forrás, de fejlesztési bankoké akkor sem, ha az piaci árazású, továbbá állami támogatástól mentes); • A telek értéke az elszámolható költségek része lehet, ha a telekvásárlás a Beruházás megvalósítása érdekében és a hitelkérelem benyújtását követően történt. ÁCSR 38., 38a., 41. cikk Nincs saját erő elvárás. A Pénzügyi Intézmény a saját kockázati döntése alapján ettől eltérően írhat elő saját erőt.
A Hitel felhasználásának további feltételei • további megkötéseket lásd. 2.6 és 3.6 pontokban. 3.8 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK Származékos kölcsönszerződés akkor köthető az Ügyféllel, amennyiben megfelel a Finanszírozható ügyfelek 2.5.1. pontban előírtakon túl az alábbi feltételeknek: • DM Rendelet szerint igényelt kölcsön esetén az Ügyfél korábban jogellenesen nem vett igénybe DM rendelet szerinti támogatást; • ÁCSR szerinti jogcímek alapján igényelt kölcsön esetében a hitelkérelmet benyújtó Ügyféllel szemben nincs teljesítetlen visszafizetési felszólítás érvényben olyan korábbi Európai Bizottsági határozat nyomán, amely valamely támogatást jogellenesnek, illetve a belső piaccal összeegyeztethetetlennek nyilvánított; • nem minősül Nehéz helyzetben lévő vállalkozásnak; • ÁCSR 14. cikk szerint igényelt kölcsön esetében a hitelkérelmet benyújtó Ügyfél a hitelkérelem benyújtását megelőző két évben nem telepítette át azt a létesítményt, amelyben a hitelkérelem tárgyát képező induló beruházást meg kívánja valósítani, vagy nem szegi meg a létesítmény-áttelepítéssel kapcsolatban vállalt kötelezettségét (az áttelepítés fogalmához ld. a Támogatási Segédletet Regionális beruházási támogatás pontját). A Származékos Kölcsön nem használható fel a Finanszírozásból kizárt ügyletek 2.6.2. pontban előírtakon felül az alábbi ügyletek finanszírozására: • ÁCSR szerinti jogcímek esetén o ha a kedvezményezett a Beruházással/projekttel kapcsolatos munkákat a hitelkérelem Pénzügyi Intézményhez történő benyújtását megelőzően már megkezdte (részletesen lásd a Támogatási Segédlet, Ösztönző hatás követelménye című pontban); • ÁCSR 14. és 17. cikk esetén o kutatási infrastruktúra finanszírozási céllal; o értékesítési célú irodaingatlan fejlesztés finanszírozási céllal. • Kizárólag ÁCSR 14. cikk esetén : o acélipari tevékenységhez, o lignitipari tevékenységhez, o szénipari tevékenységhez, o szélessávú infrastruktúra kiépítéséhez vagy fejlesztéséhez, o ellenszolgáltatásért végzett légi, tengeri, közúti, vasúti és belvízi úton történő személy- vagy áruszállítási szolgáltatás nyújtásához, vagy a kapcsolódó infrastruktúrához vagy energiatermelési, -tárolási, -átviteli, -elosztási tevékenységhez, o energetikai célú infrastruktúra létrehozását szolgáló Beruházáshoz, o szinten tartó Beruházáshoz, vö. ÁCSR 13. cikk
o bérbeadási célú beruházáshoz, amennyiben az Ügyfél tevékenységei között nem szerepel bérbeadási tevékenység. • 38. és 38a. cikk esetén: o ha a Beruházást azért hajtják végre, hogy a már elfogadott és hatályos uniós szabványoknak megfeleljenek, o kapcsolt energiatermelés és a távfűtés és/vagy -hűtés támogatása, o fosszilis tüzelőanyaggal (beleértve a földgázt is) működő energiatermelő berendezések telepítésére irányuló támogatás. • 41. cikk esetében nem nyújtható támogatás: o olyan bioüzemanyagokra, amelyek szolgáltatási vagy keverési kötelezettség hatálya alá tartoznak, o olyan vízi erőművekhez, amelyek nem felelnek meg a 2000/60/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvnek, o az erőmű működésének megkezdését követően, a támogatás nem függhet a termeléstől, o megújuló hidrogénből előállított villamos energiatermelésre irányuló Beruházáshoz. 3.9 JÖVŐ EXPORTŐREI ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL SPECIÁLIS FELTÉTELEI A 3.1. és 3.6. pontban részletezett feltételek kiegészítése Támogatás jogcímei A Terméket az Eximbank a hatályos európai uniós támogatási és a kapcsolódó magyar jogszabályokkal összhangban nyújtja. Végső kedvezményezett ügyfél szintjén a támogatás jogcímei: • DM rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) támogatás; • ÁCSR szerinti regionális beruházási támogatás – (Lásd. ÁCSR I. fejezet és III. fejezet 13- 14. cikk); • ÁCSR szerinti KKV-nak nyújtott beruházási támogatás (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 17. cikk); • ÁCSR szerinti energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás (az épületek energiahatékonyságának kivételével) - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 38. cikk) • ÁCSR szerinti épület-energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 38a. cikk); • ÁCSR szerinti megújuló energia, megújuló hidrogén és nagy hatásfokú kapcsolt energiatermelés támogatására irányuló beruházási támogatás - (Lásd. I. fejezet és III. fejezet 41. cikk); Részletszabályokat a Támogatási Segédlet, valamint az Európai Unió vonatkozó rendeletei és a kapcsolódó magyar jogszabályok tartalmazzák. Származékos kölcsön kamatlába Az Ügyfél által a Pénzügyi Intézménynek fizetendő kamat: • Teljes futamidő alatt fix; • Egy adott származékos kölcsön kamatának minden esetben legalább 1 bázispont (0,01% p.a.) kamatkedvezménnyel kell rendelkeznie az Egyéni Referencia Kamatlábhoz viszonyítva. • Maximális ügyfélkamatláb HUF finanszírozás esetén HUF Referencia Alap-kamatláb -1% p.a., EUR finanszírozás esetén EU Referencia Alap-kamatláb + 2% p.a. Saját erő: de minimis A hitel zöld arányára 0%. A nem zöld arányra minimum 15% (eddig a mértékig vissza nem térítendő támogatást nem tartalmazhat). A saját erő piaci kamatozású banki hitel is lehet.
ÁCSR 14. cikk • A támogatás kedvezményezettjének az elszámolható költségek legalább 25 %-ára kiterjedő pénzügyi hozzájárulást kell biztosítania saját forrásaiból vagy külső finanszírozás igénybevételével, eddig a mértékig minden állami forrástól mentes formában (kereskedelmi bankok piaci hitele lehet saját forrás, de fejlesztési bankoké akkor sem, ha az piaci árazású, továbbá állami támogatástól mentes). • A Beruházás megvalósításához szükséges telek az elszámolható költségek része lehet, ha a telekvásárlás a Beruházás megvalósítása érdekében és a hitelkérelem benyújtását követően történik. ÁCSR 17. cikk • A hitel zöld arányára 0%. • A nem zöld arányra a saját erő elvárt mértéke minimum 15%, amelynek mentesnek kell lennie minden állami forrástól (kereskedelmi bankok piaci hitele lehet saját forrás, de fejlesztési bankoké akkor sem, ha az piaci árazású, továbbá állami támogatástól mentes). • A Beruházás megvalósításához szükséges telek az elszámolható költségek része lehet, ha a telekvásárlás a Beruházás megvalósítása érdekében és a hitelkérelem benyújtását követően történt. ÁCSR 38. cikk, 38a. cikk és 41. cikk Nincs saját erő elvárás. A Pénzügyi Intézmény a saját kockázati döntése alapján ettől eltérően írhat elő saját erőt. Hitel felhasználási köre ÁCSR 38. cikk Energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás (az épületek energiahatékonyságának kivételével) A MIGÁ-nak megfelelő KKV Ügyfél által megvalósított Beruházás kapcsán az energiamegtakarításnak 2 millió EUR hitelösszegig el kell érnie a 15%-ot, 2 millió EUR hitelösszeg felett pedig a 30%-ot a Beruházást megelőző időszakhoz képest, úgy, hogy: o A javulás a primerenergia-igény tényleges csökkenéséből ered; o A mérésnél nem vehető figyelembe a nettó primerenergia-igény megújuló energiaforrások révén történő csökkenése; o A javulásnál a fajlagos energiahatékonyság javulás (például előállított termék/teljes energiafogyasztás) is elfogadható, ha a termelési volumen nő, és emiatt a végső energiafogyasztás nem tud csökkenni, de a fajlagos igen; o A fentieket MEKH audit formájában kell igazolni. A támogatás Magyarország teljes területén nyújtható. Elszámolható költségeket, és a maximális támogatásintenzitást a Támogatási segédlet tartalmazza. Elszámolható költségek a magasabb energiahatékonysági szint eléréséhez szükséges beruházási többletköltségek. Támogathatók az energiahatékonysági Beruházás kapcsán megvásárolandó tárgyi eszközök, immateriális javak fentiek szerint elfogadható Beruházási költségei. ÁCSR 38a. cikk Épület-energiahatékonysági intézkedésekre irányuló beruházási támogatás Az elszámolható költség a teljes beruházási költség. Az épületben megvalósuló magasabb energiahatékonysági szint eléréséhez közvetlenül nem kapcsolódó költségek nem számolhatók el. • A támogatásnak az épület primer energiában mért energiahatékonyságának legalább a következő mértékű javulását kell eredményeznie: MIGA szabályai szerint KKV-nak minősül az a vállalkozás, amely az alábbi három feltétel közül legalább kettőnek megfelel: a) éves árbevétele nem éri el a 15.000.000 EUR-t; b) legfeljebb 300 fő munkavállalója van; c) mérlegfőösszege nem éri el a 15.000.000 EUR-t.
i. meglévő épületek felújítása esetén legalább 20 %-os javulást eredményez a Beruházást megelőző helyzethez képest, vagy ii. legalább 15 %-os javulást (10-15% között egyedi engedély szükséges az Eximbank Környezetvédelmi szakértőjétől) eredményez a Beruházást megelőző helyzethez képest a 2010/31/EU irányelv 2. cikkének 9. pontjában meghatározott egyetlen épületelem-típus telepítését vagy cseréjét érintő felújítási intézkedések esetében, és az ilyen célzott felújítási intézkedésekhez a program energiahatékonysági intézkedésekre elkülönített költségvetésének legfeljebb 30 %- a van hozzárendelve, vagy iii. új épületek esetében legalább 10 %-os javulást biztosít a közel nulla energiaigényű épületekre vonatkozóan a 2010/31/EU irányelvet átültető nemzeti intézkedésekben meghatározott küszöbértékhez képest. A kezdeti primerenergia-igényt és annak becsült javulását a 2010/31/EU irányelv 2. cikkének 12. pontjában meghatározott energiahatékonysági tanúsítványra (MEKH audit elfogadható) való hivatkozással kell megállapítani. A támogatást vagy az épület tulajdonosának/tulajdonosainak, vagy a bérlő(k)nek kell nyújtani attól függően, hogy ki az energiahatékonyság-javító intézkedés megrendelője. Az elérhető maximális támogatást és további feltételeket a Támogatási segédlet tartalmazza. ÁCSR 41. cikk Megújuló energia, megújuló hidrogén és nagy hatásfokú kapcsolt energiatermelés támogatására irányuló beruházási támogatás A megújuló energia, a megújuló hidrogén és a nagy hatásfokú kapcsolt energiatermelés – a megújuló hidrogénből előállított villamos energia kivételével – támogatására irányuló beruházási támogatás. Magyarország teljes területén nyújtható. Támogathatók a megújuló energia előállításához és tárolásához kapcsolódóan szükséges tárgyi eszközök, immateriális javak beruházási költségei (azaz amit számvitelileg a Beruházásra lehet aktiválni). Az elérhető maximális támogatást és további feltételeket a Támogatási segédlet tartalmazza. A hitel felhasználásának további feltételei a 3.1 és 3.6 pontban rögzítettek túl: • további megkötéseket lásd. 2.6 és 3.10 pontban; • a hitel felhasználása esetén minden lehíváshoz beküldött dokumentációban szükséges a Zöld arányszám százalékos nyomon követése és igazolása. 3.10 JÖVŐ EXPORTŐREI ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL - FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK 3.10.1 A HITEL FELHASZNÁLÁSI KÖRE A Pénzügyi Intézmény által nyújtott Származékos Kölcsön felhasználható Beruházás finanszírozásra, és a Keretrendszernek megfelelő és a termékfeltételekben részletezett zöld Beruházások finanszírozására. „épületelem”: épületgépészeti rendszer, illetve a külső térelhatárolók valamely elem „energiahatékonysági tanúsítvány”: a kijelölt jogi személy által elismert igazolás, amely jelzi az épületnek vagy önálló rendeltetési egységének a 3. cikkel összhangban elfogadott módszertan szerint kiszámítását
3.10.2 A FINANSZÍROZOTT ÜGYLETRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK A Termék keretében az alábbi zöld Beruházások finanszírozhatók: Zöldnek tekinthető egy Beruházás , ha a Beruházási hitel zöld aránya: • DM rendelet szerinti de minimis és ÁCSR 14., illetve 17. cikk szerinti jogcím esetén legalább 50%, ÁCSR 38., 38a. illetve 41. cikke szerinti jogcímek esetén 100%, és a hitel célja az elvárt zöld arány (50% vagy 100%) mértékében megfelel a Keretrendszerben megfogalmazott, alábbiakban összefoglalt zöld célok valamelyikének (vagy több célnak is), a JEA zöld Beruházási hitel egyéb termékfeltételeivel összhangban: DM rendelet ÁCSR 14. cikk ÁCSR 17. cikk ÁCSR 38. cikk ÁCSR 38a. cikk ÁCSR 41. cikk Megújuló energiatermelésre irányuló beruházás igen nem nem nem nem igen Energiatároló kapacitás kiépítése igen nem nem nem nem igen Fenntartható közlekedés/Elektromobilitás igen igen igen nem nem nem Energiahatékonysági javulást megvalósító beruházások: gép, technológia csere ; igen igen igen igen nem nem Energiahatékonysági javulást megvalósító beruházások: ingatlan korszerűsítés (Fenntartható ingatlan) igen nem nem nem igen nem Fenntartható ingatlan beruházás (építés vagy adás- vétel); igen igen igen nem igen nem Fenntartható vízkezelés igen igen igen nem nem nem Fenntartható hulladékkezelés igen igen igen nem nem nem Az energiahatékonysági beruházásokra vonatkozó további feltételek • Épület energiahatékonysági javulást megvalósító Beruházások (ÁCSR 38a. cikk) esetén: o Ingatlan korszerűsítés: – ami lehet egyetlen épületelem is - a 38a. cikk szerinti jogcím alapján nyújtott kedvezményes beruházási hitel esetében az épület primer energiában mért energiahatékonyságának legalább a következő mértékű javulását kell eredményeznie: i. meglévő épületek felújítása esetén legalább 20 %-os csökkenés; ii. legalább 15 %-os (10 és 15% közötti hatékonyság javulás esetén egyedi engedély szükséges) csökkenést kell eredményezzen a Beruházást megelőző helyzethez képest a regionális beruházási támogatás esetén a zöld fejlesztési célt megvalósító beruházásnak is teljesítenie kell az induló beruházás fogalmát Zéró kibocsátású járművek beszerzése regionális beruházási támogatási jogcímen kizárólag az induló beruházás részeként telephelyen belüli anyagmozgató járművek beszerzése támogatható Energiahatékonysági javulást eredményező beruházás, ideértve a meglevő technológiák, termelési folyamatok korszerűsítését Lásd következő, Összefoglaló táblázat az energiahatékonysági hitelcélról táblázat
2010/31/EU irányelv 2. cikkének 9. pontjában meghatározott egyetlen épületelem-típus telepítését vagy cseréjét érintő felújítási intézkedések esetében; o Fenntartható ingatlan Beruházás (építés, adásvétel): 38a. jogcímen nyújtott kedvezményes hitelnél új épületek esetében a Beruházás legalább 10 %-os csökkenést kell biztosítson a közel nulla energiaigényű épületekre vonatkozóan a 2010/31/EU irányelvet átültető nemzeti intézkedésekben meghatározott küszöbértékhez képest. • Összefoglaló táblázat az energiahatékonysági hitelcélról jogcím Energiahatékonysági beruházás: gép, technológia Ingatlan korszerűsítés DM rendelet - 2 MEUR hitelösszegig min 15% javulás - 2 MEUR hitelösszeg felett min 30% javulás - 2 MEUR hitelösszegig min 15% javulás - 2 MEUR hitelösszeg felett min 30% javulás 14. cikk nem befogadható, mert nem minősül induló beruházásnak 17. cikk nem befogadható, mert nem felel meg a KKV jogcímnek 38. cikk nem befogadható, mert ez a jogcím gép, technológia korszerűsítéséhez kapcsolódik 38a. cikk nem befogadható, mert a 38a. ingatlan energia- hatékonysági beruházáshoz kapcsolódó jogcím 1. Épületelem korszerűsítés: - 2 MEUR hitelösszegig min 15% - 2 MEUR hitelösszeg felett nem alkalmazható 2. Teljes ingatlan korszerűsítése - 2 MEUR hitelösszegig min 20% javulás - 2 MEUR hitelösszeg felett min 30% javulás 3.10.3 KIZÁRT ÜGYLETEK A 2.6 és 3.8. pontban részletezett kizárásokon túl nem vehető igénybe a Származékos Kölcsön az alábbi ügyletek esetében: • olyan Beruházás, amely környezeti szempontból több kárt okoz a környezetben, mint amennyi előny származik belőle . Ezt a finanszírozott Beruházás esetében a Keretrendszerben leírtak szerint kell igazolni (Eximbank környezeti és társadalmi hatásvizsgálati ellenőrző lista). Az Eximbank kifejezetten kizárja az alábbi Beruházásoknak a Termék keretében történő finanszírozását: • fosszilis tüzelőanyagok feltárása, előállítása, vagy felhasználása energia előállításához, • a Beruházás következtében erdők pusztulnak, a felszíni vagy a felszín alatti vizek jó állapota csökken, a biodiverzitás veszélyeztetett. „épületelem”: épületgépészeti rendszer, illetve a külső térelhatárolók valamely eleme Csak azokra a vállalkozásokra vonatkozik, amelyek a MIGA szabályai szerint KKV-nak minősülnek, azaz az Ügyfél az alábbi három feltétel közül legalább kettőnek megfelel: a) éves árbevétele nem éri el a 15.000.000 EUR-t; b) legfeljebb 300 fő munkavállalója van; c) mérlegfőösszege nem éri el a 15.000.000 EUR-t. fenntartható befektetések előmozdítását célzó keret létrehozásáról, valamint az (EU) 2019/2088 rendelet módosításáról szóló 2020. június 18-i 2020/852/EU parlement és tanács rendelet 17. cikke értelmében
A Származékos Kölcsön nem használható fel az alábbi ügyletek finanszírozására: • ÁCSR szerinti jogcímek esetén: o ha a kedvezményezett a Beruházással/projekttel kapcsolatos munkákat a hitelkérelem Pénzügyi Intézményhez történő benyújtását megelőzően már megkezdte (részletesen lásd a Támogatási Segédlet, Ösztönző hatás követelménye című pontban); • ÁCSR 14. és 17. cikk esetén: o kutatási infrastruktúra finanszírozási céllal; o lakóingatlan , spekulatív célú ingatlan vásárlása és fejlesztése céljából; o értékesítési célú irodaingatlan fejlesztés finanszírozási céllal. • Kizárólag ÁCSR 14. cikk esetén: o acélipari tevékenységhez, o lignitipari tevékenységhez, o szénipari tevékenységhez, o szélessávú infrastruktúra kiépítéséhez vagy fejlesztéséhez, o ellenszolgáltatásért végzett légi, tengeri, közúti, vasúti és belvízi úton történő személy- vagy áruszállítási szolgáltatás nyújtásához, vagy a kapcsolódó infrastruktúrához vagy energiatermelési, -tárolási, -átviteli, -elosztási tevékenységhez, o energetikai célú infrastruktúra létrehozását szolgáló Beruházáshoz, szinten tartó Beruházáshoz. • 38. és 38a. cikk esetén: o ha a Beruházást azért hajtják végre, hogy a már elfogadott és hatályos uniós szabványoknak megfeleljenek; o kapcsolt energiatermelés és a távfűtés és/vagy -hűtés támogatása; o fosszilis tüzelőanyaggal (beleértve a földgázt is) működő energiatermelő berendezések telepítésére irányuló támogatás. • 41. cikk esetében nem nyújtható támogatás o olyan bioüzemanyagokra, amelyek szolgáltatási vagy keverési kötelezettség hatálya alá tartoznak; o olyan vízi erőművekhez, amelyek nem felelnek meg a 2000/60/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvnek; o az erőmű működésének megkezdését követően, a támogatás nem függhet a termeléstől; o megújuló hidrogénből előállított villamos energiatermelésre irányuló Beruházáshoz. 3.11 JÖVŐ EXPORTŐREI BEFEKTETÉSI HITEL SPECIÁLIS FELTÉTELEI Támogatás jogcíme A Terméket az Eximbank a hatályos európai uniós támogatási és a kapcsolódó magyar jogszabályokkal összhangban nyújtja. • DM rendelet szerinti csekély összegű (de minimis) támogatás; A részletszabályokat a Támogatási Segédlet tartalmazza. kivéve munkásszálló, kollégium építése, bérbeadási célú építése, üzemeltetése
Céltársaság Olyan (i) belföldi vagy (ii) külföldi székhelyű gazdasági társaság, amelyben ügyfél a „Termék célja” szerinti befektetést hajt végre. A Végső kedvezményezett ügyfél a befektetési hitel felhasználásával: • a Céltársaságban legalább 51%-os tulajdoni részesedést és 50 % + 1 szavazati többséget, valamint • irányítási és menedzsment kijelölési jogot szerez. Egyéb általános feltételek: • a székhelye: európai országok valamelyikében van, figyelembevéve a mindenkori aktuális Nemzetközi Szankciós korlátozásokat, így pl. Oroszország és Fehéroroszország illetve az Embargó Alatt Álló Ország kizárt befektetési célország; • A részesedést eladó nem lehet az Ügyfél partner vagy kapcsolt vállalkozása (a partner- és kapcsolt vállalkozás definíciója az ÁCSR I. melléklete szerint); • A részesedés eladója nem lehet olyan magánszemély, aki az Ügyfélben közvetlen vagy közvetett tulajdoni részesedéssel rendelkezik; • a Céltársaság Nemzetközi Szankcióval nem érintett, nem minősül Korlátozó Intézkedés Hatálya Alatt Álló Személynek.. A hitel felhasználása A hitel a Céltársaságban történő részesedés-szerzésre fordítható. A folyósított hitel nem használható fel: • új cég alapítására, • tőkeemelésre, • tagi kölcsön nyújtására, tagi kölcsön kiváltására, illetve tagi kölcsönből eredő követelés megvásárlására. Általános megkötések A befektetési hitellel megszerzett tulajdoni arányt a futamidő alatt az Ügyfélköteles fenntartani (tulajdoni arány növekedés megengedett). Továbbá a tulajdonrészt nem lehet elidegeníteni, és biztosítani kell a tulajdonrész Pénzügyi Intézmény javára első ranghelyen történő jelzálog bejegyzését, vagy óvadék alapítása szükséges a tulajdonrészt megtestesítő értékpapírokon. Futamidő A Hitelszerződés aláírásától számított maximum 120 hónap. Származékos kölcsön kamatlába Az Ügyfél által a Pénzügyi Intézménynek fizetendő kamat: • Teljes futamidő alatt fix; • Egy adott származékos kölcsön kamatának minden esetben legalább 1 bázispont (0,01% p.a.) kamatkedvezménnyel kell rendelkeznie az Egyéni Referencia Kamatlábhoz viszonyítva; • Maximális ügyfélkamatláb HUF finanszírozás esetén HUF referencia Alap-kamatláb + 1% p.a., EUR finanszírozás esetén EUR referencia Alap-kamatláb + 3% p.a. Saját erő A saját erő elvárt mértéke a befektetés értékének legalább 30 %-a, mely csak pénzeszköz lehet, nem lehet pl. szállítói finanszírozás vagy apport. A saját erőt az első folyósítás előtt igazoltan fel kell használni, vagy zárolt számlán kell elhelyezni. A befektetés értéke a vételár, amely kizárólag a részesedés ellenértékét jelenti. Igénybevétel/ • Rendelkezésre tartás: a hitelszerződés aláírásától számítva max. 6 hónap;
rendelkezésre tartás • türelmi idő max. 12 hónap a hitelszerződés aláírásától számítva (a türelmi idő az első tőketörlesztést megelőző napig tart. Tőketörlesztés A türelmi idő lejártát követően • kamatfizetési időpontokban ; • egyenlő vagy egyedi összegű törlesztőrészletekben. 3.12 JÖVŐ EXPORTŐREI BEFEKTETÉSI HITEL FINANSZÍROZHATÓ ÜGYFELEK ÉS ÜGYLETEK Származékos Kölcsönszerződés akkor köthető az Ügyféllel, amennyiben megfelel a Finanszírozható ügyfelek 2.5.1. pontban előírtakon túl az alábbi feltételeknek: • Az Ügyfél megfelel a DM rendelet feltételeinek. A Kölcsön nem használható fel a Finanszírozásból kizárt ügyletek 2.6. pontban előírtakon felül az alábbi ügyletek finanszírozására: • DM rendeletbe ütköző módon; • új cég alapítására, • korábban megalapított cégben történő, tőkeemelés keretében megvalósuló befektetés finanszírozására; • tagi kölcsön nyújtására, tagi kölcsön kiváltására, illetve tagi kölcsönből eredő követelés megvásárlására. 4 FEJEZET A HITELIGÉNYLÉSHEZ BENYÚJTANDÓ DOKUMENTUMOK 4.1 JÖVŐ EXPORTŐREI TERMÉKEK DOKUMENTUMAI ÁLTALÁNOSAN Az Ügyfélnek a Pénzügyi Intézményhez a kölcsön igénylése céljából az alábbi dokumentumokat szükséges benyújtania: • 30 napnál nem régebbi nyilatkozat a megítélt állami támogatásokról (eredeti példányban, az Ügyfél által cégszerűen aláírva); • Minimum 24 hónap futamidő és mid-cap nagyvállalat esetében EIB mid-cap megfelelőségi nyilatkozatot (amennyiben az Ügyfél megfelel a feltételeknek); Az Eximbank külön kérésére szükség esetén a Pénzügyi Intézmény köteles benyújtani az alábbi dokumentumokat is: • Compliance dokumentumok/nyilatkozatok (szükség esetén a Céltársaságra is); De nem minden kamatfizetéskor szükséges törleszteni.
ESG nyilatkozatot (legfeljebb abban a részletezésben, ahogyan egyébként a Magyar Nemzeti Bank a Pénzügyi Intézménytől azt a mindenkor hatályos jogszabályok és ajánlások alapján igényli). A Pénzügyi Intézmény a Refinanszírozási Hitelkérelem aláírásával igazolja, hogy az Ügyfél illetve a belföldi Céltársaság (kivéve belföldi Céltársaság esetén az alábbi kizárást: „nem rendelkezik legalább egy lezárt gazdasági évvel) nem esik az Eximbank Üzletszabályzatának 1/A. sz. mellékletében részletezett kizáró feltételek egyike alá sem, illetve a külföldi Céltársaság nem érintett az Útmutató 12. sz. mellékletében felsorolt kizárások tekintetében, az Ügyfél és a Származékos Kölcsön megfelel a jelen Útmutató előírásainak, továbbá igazolja az alábbi dokumentumok meglétét és tartalmi megfelelőségét. A Származékos kölcsönszerződés aláírásához képest szükséges 60 napnál nem régebbi (eredeti, az Ügyfél által cégszerűen aláírt példány). • Minimum 24 hónap futamidő és EIB megfelelőség esetén tudomásulvételi- és banktitok alóli felmentő nyilatkozat; • Minimum 24 hónap futamidő, de maximum 5.000.000,-EUR (ill. annak megfelelő HUF) és KKV esetén CEB tudomásulvételi és banktitok alóli felmentő nyilatkozat. Nem szükséges a származékos kölcsönszerződés aláírásához képest 60 napnál régebbi, de a Pénzügyi Intézménynek rendelkeznie kell (eredeti, az Ügyfél által cégszerűen aláírt példány): • Ügyfél azonosítási adatlappal és a hozzá kapcsolódó ügyfélazonosítási dokumentumokkal (külön jogszabály szerinti formában és tartalommal, a Pénzügyi Intézmény által használt formátumban) 4.2 JÖVŐ EXPORTŐREI BERUHÁZÁSI HITEL TOVÁBBI DOKUMENTUMAI Az Ügyfélnek a Pénzügyi Intézményhez a kölcsön igénylése céljából a 4.1. pontban írtakon túl az alábbi dokumentumokat is szükséges benyújtania: • ÁCSR 14. cikk alapján igényelt kölcsön esetén 30 napnál nem régebbi „NYILATKOZATOK a Szerződés 107. és 108. cikke alkalmazásában bizonyos támogatási kategóriáknak a belső piaccal összeegyeztethetővé nyilvánításáról szóló, 2014. június 17-i 651/2014/EU bizottsági rendelet 14. cikke szerinti támogatás (regionális Beruházási támogatás) esetén” elnevezésű nyomtatványt (eredeti példányban, az Ügyfél által cégszerűen aláírva). • 38., 38a., 41. cikk esetén: • Ingatlan energiahatékonysági Beruházás esetében (38a. cikk): o A Beruházás megkezdését megelőző állapotot rögzítő 12 hónapos bázisidőszakra készült, a beruházással érintett helyszínről és a tervezett Beruházásról készült energetikai auditot melyet a MEKH által vezetett energetikai auditorok vagy auditáló szervezetek névjegyzékében szereplő személy állít ki. o Igazolást, hogy a tervezett Beruházás mekkora energiamegtakarítást eredményez, melyet a MEKH által vezetett energetikai auditorok vagy auditáló szervezetek névjegyzékében szereplő személy állít ki. (A kimutatott energiamegtakarítás lehet fajlagos vagy teljes energiamegtakarítás.) • Gép, technológia korszerűsítés esetén (38. cikk):
o meglévő gyártóeszköz vagy technológia energiahatékonysági célú cseréje vagy korszerűsítése esetén MEKH által vezetett energetikai auditorok vagy auditáló szervezetek névjegyzékében szereplő személy által kiállított energetikai audit. • Megújuló energiatermelési Beruházás esetén (41. cikk): Magyar Mérnöki Kamara megfelelő tagozatában tagsággal rendelkező személy által készített műszaki tervet tartalmazó, érvényes kivitelezői árajánlatot. A műszaki tervnek ki kell térnie arra is, hogy az energiatermelő Beruházás és a fogyasztási hely közötti elektromos kapcsolat megfelelően biztosítható-e, illetve tartalmaznia kell a napelem gyártójának pontos megnevezését. 4.3 JÖVŐ EXPORTŐREI ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL A hitelkérelemhez mellékelni a 4.1 pontban írtakon túl az alábbi dokumentumokat. • ÁCSR 14. cikk alapján igényelt kölcsön esetén 30 napnál nem régebbi „NYILATKOZATOK a Szerződés 107. és 108. cikke alkalmazásában bizonyos támogatási kategóriáknak a belső piaccal összeegyeztethetővé nyilvánításáról szóló, 2014. június 17-i 651/2014/EU bizottsági rendelet 14. cikke szerinti támogatás (regionális Beruházási támogatás) esetén” elnevezésű nyomtatványt (eredeti példányban, az Ügyfél által cégszerűen aláírva). • Ingatlan energiahatékonysági Beruházás esetében: o A Beruházás megkezdését megelőző állapotot rögzítő 24 hónapos bázisidőszakra készült, a beruházással érintett helyszínről és a tervezett Beruházásról készült energetikai auditot melyet a MEKH által vezetett energetikai auditorok vagy auditáló szervezetek névjegyzékében szereplő személy állít ki. o Igazolást, hogy a tervezett Beruházás mekkora energiamegtakarítást eredményez melyet a MEKH által vezetett energetikai auditorok vagy auditáló szervezetek névjegyzékében szereplő személy állít ki. (A kimutatott energiamegtakarítás lehet fajlagos vagy teljes energiamegtakarítás.) • Gép, technológia korszerűsítés esetén: o meglévő gyártóeszköz vagy technológia energiahatékonysági célú cseréje vagy korszerűsítése esetén MEKH által vezetett energetikai auditorok vagy auditáló szervezetek névjegyzékében szereplő személy által kiállított energetikai audit. • Megújuló energiatermelési Beruházás esetén: Magyar Mérnöki Kamara megfelelő tagozatában tagsággal rendelkező személy által készített műszaki tervet tartalmazó, érvényes kivitelezői árajánlatot. A műszaki tervnek ki kell térnie arra is, hogy az energiatermelő Beruházás és a fogyasztási hely közötti elektromos kapcsolat megfelelően biztosítható-e, illetve tartalmaznia kell a napelem gyártójának pontos megnevezését. • További hitelcélok esetén a dokumentáció egyedi lehet, előzetes egyeztetés során kerül részletezésre; • Az Ügyfél által kitöltött és cégszerűen aláírt adatlap a zöld Beruházásra vonatkozóan; • Eximbank környezeti és társadalmi hatásvizsgálati kérdőív vagy Eximbank társadalmi hatásvizsgálati kérdőív; • indokolt esetben az Eximbank kérése alapján nemzetgazdasági hatásvizsgálathoz szükséges input adatok; • További, az Eximbank által szükségesnek tartott dokumentumok.
A származékos kölcsönszerződés aláírásánál szükséges 60 napnál nem régebbi (eredeti, Ügyfél által cégszerűen aláírt példány): • EIB tudomásulvételi- és banktitok alóli felmentő nyilatkozat (kitöltve, Ügyfél által cégszerűen aláírva): nem mid-cap nagyvállalat esetében is szükséges minimum 40 ezer EUR és maximum 25 millió EUR költségvetésű Beruházásához igényelt, minimum 36 hónapos futamidejű kölcsön és EIB megfelelőség esetén. • Maximum 2 millió EUR összegű MIGA feltételeknek megfelelő zöld Beruházási kölcsön esetén ING/MIGA tudomásulvételi és banktitok alóli felmentő nyilatkozat. 4.4 JÖVŐ EXPORTŐREI BEFEKTETÉSI HITEL Az Ügyfélnek a Pénzügyi Intézményhez a kölcsön igénylése céljából a 4.1. pontban írtakon túl az alábbi dokumentumokat is szükséges benyújtania: • egyéb, az Eximbank által előírt dokumentumok. 5 FEJEZET SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK 5.1 NYILATKOZATOK A Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél nyilatkozatát arról, hogy: a) az Eximbank és/vagy a Pénzügyi Intézmény - bármikor, előzetes értesítés mellett – ellenőrizhesse a Származékos Kölcsön megvalósulását és dokumentációját (beleértve a mindenkor hatályos pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény ("Pmt.") szerinti ügyfél-átvilágítás során beszerzett dokumentumok meglétét, a szankciós és egyéb korlátozások betartását, a kötelező adatszolgáltatás teljesítését); b) hogy ESG adatokat szolgáltat a Pénzügyi Intézmény által előírt adattartalommal, módon és időpontban; c) az ügylet finanszírozása céljából benyújtott-e kérelmet más Pénzügyi Intézményhez, illetve kötött- e szerződést más Pénzügyi Intézménnyel; d) vele és a finanszírozott ügylettel szemben nem állnak fenn a jelen Útmutatóban meghatározott kizáró okok; e) a Származékos Kölcsönszerződés aláírásával kifejezetten elismeri, hogy az Eximbank Támogatástartalom igazolását átvette, és hogy az ÁCSR vagy a DM rendelet alapján igénybe vett állami támogatásokról és a Beruházásra megítélt állami támogatásokról szóló nyilatkozatában (jelen Útmutató 7. sz. melléklete) az Eximbank kockázati döntéséig nem következett be változás. 5.2 SPECIÁLIS FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS Az Ügyfél tudomásul veszi, hogy az Eximbank szabadon dönthet arról, hogy mely rendelkezésére álló speciális forrással refinanszírozza a kölcsönt. Ehhez az Ügyfél megteszi a szükséges nyilatkozatokat az 5.2 pontban részletezettek szerint. 5.2.1 EIB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS
EIB forrásból történő finanszírozás esetén a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell a fentieken túl továbbá az alábbiakat: a) tájékoztatást arra nézve, hogy az EIB Hitelszerződés alapján az EIB kedvezményes árazású forrást biztosít az Eximbank számára, amely többek között a Keretmegállapodás alapján folyósított Refinanszírozási Kölcsönök közvetlen finanszírozására szolgál, valamint közvetve lehetőséget biztosít arra, hogy az Ügyfél kedvezményes kölcsönhöz jusson a Származékos Kölcsönszerződésben foglaltak szerint; b) tájékoztatást arra nézve, hogy az Eximbankot az EIB Hitelszerződés alapján az Ügyfélre vonatkozó információ és adatszolgáltatási kötelezettség terhelheti az Európai Unió kötelezően alkalmazandó jogszabályaival összhangban; és c) a jelen Útmutató 4. sz. mellékletében foglalt nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalásokat azzal, hogy bármelyik kötelezettségvállalás megsértése esetén az Ügyfél köteles a Származékos Kölcsönt előtörleszteni. 5.2.2 CEB FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS Abban az esetben, amennyiben a Pénzügyi Intézmény a 5.000.000,-EUR (azaz: ötmillió euro) – vagy HUF esetében a Refinanszírozási Kölcsönre vonatkozó Kérelem Eximbank általi jóváhagyásának napján érvényes MNB középárfolyammal átszámított összeget – meg nem haladó és legalább 24 (huszonnégy) hónapos futamidővel rendelkező Származékos Kölcsönnel finanszírozott Ügyfél erre vonatkozó kifejezett írásbeli nyilatkozata alapján azt állapítja meg, hogy az Ügyfél KKV-nak minősül, akkor a Származékos Kölcsönszerződésnek a fentieken túl tartalmaznia kell: a) tájékoztatást arra nézve, hogy a CEB Hitelszerződés alapján a CEB kedvezményes árazású forrást biztosít az Eximbank számára, amely, többek között, a Szerződés alapján folyósított kölcsönök közvetlen finanszírozására szolgál; b) tájékoztatást arra nézve, hogy az Eximbankot a CEB Hitelszerződés alapján az Ügyfélre vonatkozó információ és adatszolgáltatási kötelezettség terhelheti az Európai Unió kötelezően alkalmazandó jogszabályaival összhangban; és c) a jelen Útmutató 5. sz. mellékletében foglalt nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalásokat azzal, hogy bármelyik kötelezettségvállalás megsértése esetén az Ügyfél köteles a Származékos Kölcsönt előtörleszteni. 5.2.3 MIGA GARANCIAVÁLLALÁSSAL BIZTOSÍTOTT FORRÁSBÓL TÖRTÉNŐ FINANSZÍROZÁS (KIZÁRÓLAG ZÖLD BERUHÁZÁSI HITEL ESETÉN) Maximum 2 millió euró összegű zöld beruházási kölcsön esetén amennyiben az Ügyfél a MIGA által alkalmazott szabályok szerint KKV-nak minősül, és a Beruházás és az Ügyfél a MIGA feltételeinek megfelel, továbbá az Ügyfél aláírja az ING/MIGA tudomásulvételi és banktitok alól felmentő nyilatkozatot, akkor a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az alábbiakat: a) tájékoztatást arra nézve, hogy a MIGA hitelgaranciát nyújt az Eximbank által felvett forráshoz, azzal a céllal, hogy az Eximbank az ügyfelek részére zöld célú hiteleket nyújtson, így közvetve hozzájárul az Ügyfél által végrehajtott zöld célú Beruházás finanszírozásához; b) tájékoztatást arra nézve, hogy az Eximbankot a MIGA Szerződés alapján az Ügyfélre vonatkozó információ és adatszolgáltatási kötelezettség terhelheti az Európai Unió kötelezően alkalmazandó jogszabályaival összhangban; és MIGA szabályai szerint KKV-nak minősül az a vállalkozás, amely az alábbi három feltétel közül legalább kettőnek megfelel: a) éves árbevétele nem éri el a 15.000.000 EUR-t; b) legfeljebb 300 fő munkavállalója van; c) mérlegfőösszege nem éri el a 15.000.000 EUR-t.
c) az Útmutató 6. sz. mellékletében foglalt nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalásokat azzal, hogy bármelyik kötelezettségvállalás megsértése esetén az Ügyfél köteles a Származékos Kölcsönt előtörleszteni. A Származékos Kölcsönszerződésben az Ügyfél kijelenti, hogy az EIB vagy CEB illetve ING/MIGA környezetvédelmi előírásainak megfelel. Annak érdekében, hogy a Pénzügyi Intézmény a hivatkozott előírásokat az Ügyféllel a nyilatkozat Ügyfél általi megtétele előtt megismertethesse, az Eximbank az EIB / CEB illetve ING/MIGA környezetvédelmi előírását tartalmazó információkat a honlapján (www.exim.hu) teszi közzé. 5.3 ÁLLAMI TÁMOGATÁSSAL KAPCSOLATOS NYILATKOZATOK A Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell továbbá az alábbiakat: • A feleknek a támogatáshoz kapcsolódó iratokat az odaítélést követő 10 (tíz) évig meg kell őrizniük, és az Eximbank ilyen irányú felhívása esetén az Ügyfél, mint támogatott köteles azokat bemutatni. • Az Ügyfélnek a szerződés megkötését megelőzően nyilatkoznia kell a Beruházáshoz kapcsolódó, részére megítélt támogatásokról. ÁCSR vagy DM rendelet szerinti támogatás nem halmozható azonos elszámolható költségek, vagy azonos kockázatfinanszírozási célú intézkedés vonatkozásában nyújtott állami támogatásokkal, amennyiben az így halmozott összeg meghaladná a bármely csoportmentességi rendeletben vagy az EU Bizottsági határozatában meghatározott maximális támogatási intenzitást vagy összeget. • DM rendelet alapján igényelt Termék esetén az Ügyfélnek a szerződés megkötését megelőzően nyilatkoznia kell a nyilatkozat aláírását megelőző 3x365 napban igénybe vett DM rendelet szerinti állami támogatásokról egy és ugyanazon vállalkozások tekintetében. • A szerződésben nem szabályozott kérdésekben, az ÁCSR és a DM rendelet, valamint a tárgyhoz kapcsolódó egyéb jogszabályok vonatkozó rendelkezései az irányadók. • Az Ügyfél a Származékos Kölcsönszerződésben kifejezetten tudomásul veszi, hogy az Eximbankot az Európai Unió jogszabályai, így különösen az ÁCSR, a DM rendelet és az Európai Bizottság egyedi jóváhagyó határozata alapján az Európai Bizottság, az Európai Unió más intézményei vagy hivatalai, valamint magyar jogszabályok alapján a magyar hatóságok vagy intézmények és egyéb illetékes szervek (a továbbiakban együttesen: Intézmények és egyéb illetékes szervek) felé információ- és adatszolgáltatási, közzétételi, valamint nyilvántartási és hozzáférhetővé tételi kötelezettség (a továbbiakban együttesen: Adatszolgáltatási kötelezettség) terheli, vagy terhelheti. • Az Ügyfél vállalja, hogy a Pénzügyi Intézmény és az Eximbank rendelkezésére bocsát minden olyan adatot, információt és dokumentumot, amelyek szükségesek ahhoz, hogy az Eximbank az Intézmények és egyéb illetékes szervek felé a szükséges Adatszolgáltatási kötelezettségének eleget tegyen. Az Ügyfél kifejezetten hozzájárul ahhoz, hogy az Eximbank az Ügyféllel és a támogatott ügylettel összefüggésben az Eximbank rendelkezésére álló, tudomására jutott banktitkot, üzleti titkot képező tényt, információt, megoldást vagy adatot, valamint bármely egyéb titkot vagy információt - így különösen az Ügyfél adataira, vagyoni és pénzügyi helyzetére, üzleti tevékenységére, gazdálkodására, tulajdonosi, üzleti kapcsolataira vonatkozó tényt, információt, megoldást vagy adatot, illetve az ügyletre vonatkozó releváns információkat [ideértve különösen de nem kizárólagosan az Ügyfél neve; adószáma; ügyfélszegmens besorolása (KKV, Nagyvállalkozás); a támogatott projekt/tevékenység helye, tevékenységének szakágazati besorolása (TEÁOR-szám); a támogatás összege; a támogatás formája, a támogatás odaítélésének napja] - korlátozásmentesen az Intézmények és egyéb illetékes szervek tudomására hozza, az Eximbank az adatokat az Intézmények és egyéb illetékes szervek rendelkezésének megfelelően közzétegye/nyilvánosságra hozza, vagy e célból
továbbítsa az illetékes szerveknek. Az adatok, információk és dokumentumok felhasználási célja az Eximbank Adatszolgáltatási kötelezettségének teljesítése. • A Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell, hogy az Európai Bizottság kérésére, az abban foglaltak szerint, de eltérő rendelkezés hiányában 10 (tíz) naptári napon belül az Ügyfélnek a hitelügylettel kapcsolatos dokumentációkat Pénzügyi Intézmény rendelkezésére kell bocsátania. A Pénzügyi Intézmény ezen dokumentációt 2 (kettő) munkanapon napon belül köteles továbbítani az Eximbank felé, amely határidőtől - a Bizottság megkeresésében foglaltak teljesítése érdekében – rövidebb határidő is előírató a teljesítésre. ÁCSR alapú Termék esetében az állami támogatással kapcsolatos nyilatkozatokat a jelen Útmutató 7. és 8. melléklete tartalmazza. Amennyiben a Pénzügyi Intézmény arról szerez tudomást, hogy az Ügyfél megsértette a jelen 5.3. pontban szereplő kötelezettségek bármelyikét vagy valamely tájékoztatási kötelezettség nyomán az Ügyfél tájékoztatást nyújt erről a Pénzügyi Intézmény számára, az Eximbankot ennek megtörténtéről haladéktalanul, de legkésőbb a tudomásszerzést követő 5 (öt) munkanapon belül értesíti. 5.4 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖNSZERZŐDÉSRE VONATKOZÓ ELŐÍRÁSOK A Hitelprogramban általánosan érvényes előírásokon túl a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél alábbi kötelezettségvállalásait, amennyiben a Beruházás harmadik személy tulajdonában lévő földterületen vagy harmadik személy tulajdonában lévő olyan ingatlanon - amely nem földterület – történik. Amennyiben a Beruházás harmadik személy tulajdonában lévő földterületen történik, a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél visszavonhatatlan kötelezettségvállalását arra vonatkozóan, hogy: a) Ügyfél a Beruházással érintett, harmadik személy tulajdonában lévő földterület vonatkozásában rendelkezik érvényes és hatályos bérleti (beleértve a haszonbérleti szerződést is) vagy földhasználati szerződéssel, és az alábbi (1-5) feltételek együttesen teljesülnek: 1. az ingatlan a gazdálkodó szervezet/önkormányzat/magánszemély/állam tulajdonában van; 2. a határozott idejű földhasználati szerződés vagy a bérleti szerződés (ide értendő a haszonbérleti szerződés is) időtartama legalább eléri a hitel futamidejét vagy határozatlan idejű szerződés esetén a bérbeadó vállalja, hogy a szerződést a hitel futamideje alatt rendes felmondással nem mondja fel; 3. a földterület tulajdonosa a Beruházáshoz hozzájárult; 4. a felépítmény tulajdonosa a hitelfelvevő vállalkozás lesz; 5. amennyiben a Hitelfelvevő (beruházó) a földtulajdonossal földhasználati szerződést kötött, földhasználati jogot az ingatlan nyilvántartásba bejegyzik. b) amennyiben a fenti a) pont 2. és/vagy 4. pontjai nem teljesülnek, a Beruházással érintett, harmadik személy tulajdonában lévő földterület a Beruházás üzembe helyezését követő legkésőbb 120 (százhúsz) napon belül az Ügyfél tulajdonába kerül; c) az Ügyfél tudomásul veszi, hogy amennyiben a fenti a) és b) pontokban foglaltak nem teljesülnek, az felmondási eseménynek minősül.
Amennyiben a Beruházás harmadik személy tulajdonában lévő olyan ingatlanon történik, amely nem földterület, a Származékos Kölcsönszerződésnek tartalmaznia kell az Ügyfél visszavonhatatlan kötelezettségvállalását arra vonatkozóan, hogy: a) Ügyfél a Beruházással érintett, harmadik személy tulajdonában lévő ingatlan vonatkozásában rendelkezik érvényes és hatályos bérleti szerződéssel és az alábbi (1-3) feltételek együttesen teljesülnek: 1. a határozott idejű bérleti szerződés időtartama eléri a hitel futamidejét, 2. a határozatlan idejű bérleti szerződés keretében a bérbeadó vállalja, hogy a bérleti szerződést rendes felmondással nem mondja fel a hitel futamidejének végéig, 3. a bérbeadó hozzájárult a Beruházáshoz. b) az Ügyfél tudomásul veszi, hogy amennyiben a fenti a) pontban foglaltak nem teljesülnek, az felmondási eseménynek minősül. 5.5 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN CÉLJÁNAK ELLENŐRZÉSE A Származékos Kölcsön futamideje alatt a Pénzügyi Intézmény köteles a Származékos Kölcsön céljának megvalósulását ellenőrizni. Az Ügyfél köteles a Pénzügyi Intézménnyel együttműködni a Származékos Kölcsönnel kapcsolatos ellenőrzése során. Az Ügyfél felhatalmazza a Pénzügyi Intézményt és az Eximbankot arra, hogy az üzleti, illetve a banktitok megtartása mellett - bármikor, előzetes értesítés mellett - ellenőrizhesse: • a Származékos Kölcsön dokumentációját (beleértve a törvény szerinti Compliance nyilatkozatok meglétét, a szankciós és egyéb korlátozások betartását, a kötelező adatszolgáltatás teljesítését is); • a hitelcél szerinti felhasználással kapcsolatos – a Pénzügyi Intézmény által bekért - számlákat, számviteli bizonylatokat; • azt, hogy az Ügyfél nem szegte meg az állami támogatásokra vonatkozó kötelezettségeit, valamint • a Termékek igénybevétele esetén az ÁCSR-nek vagy DM rendeletnek és Eximbank üzletpolitikájának való megfelelést utólagos ellenőrzés keretében is. 5.5.1 SZÁRMAZÉKOS KÖLCSÖN CÉLJÁNAK ELLENŐRZÉSE BEFEKTETÉSI HITEL ESETÉN A hitel folyósítását követően a megvalósulás feltételei teljesítésének utólagos ellenőrzése, amelyet a Pénzügyi Intézménynek szükséges elvégezni. • Belföldi Céltársaság esetén: o a részesedésszerzés tulajdonjogának bejegyzése iránti kérelem benyújtásának igazolása a folyósítást követő 30 napon belül; o részvénytársaság esetén a részvénykönyvbe történő bejegyzés igazolása 30 napon belül; o Kft esetén a tagjegyzék benyújtása 30 napon belül; o üzletrészen alapított zálogjog cégbírósági bejegyzésének igazolása a folyósítástól számított 90 napon belül; o részvényen alapított óvadék esetén az értékpapír számlavezető igazolása a részvények óvadéki célú zárolásáról 30 napon belül. • Külföldi Céltársaság esetén jogvélemény a folyósítást követő 120 napon belül, mely tartalmazza, hogy: o tulajdonosváltozás bejegyzése megtörtént az adott ország cégjogi nyilvántartásba; o a biztosítékok érvényesen létrejöttek és végrehajthatóak;
o zálogjog/óvadék az adott ország joga szerinti biztosíték megfelelő nyilvántartásba történő bejegyzése megtörtént. 5.6 KÖTELEZŐ ELŐTÖRLESZTÉS Az Ügyfél köteles a Származékos Kölcsönt a Pénzügyi Intézménynek haladéktalanul előtörleszteni, amennyiben: • az Ügyfél a Hitelprogramból kizárásra kerül az 5.7. pont rendelkezései alapján; • a Származékos Kölcsön nem felel meg a Kamatkiegyenlítési Rendeletben, az Útmutatóban vagy az Eximtv-ben előírt feltételeknek vagy az ÁCSR illetve DM rendelet vonatkozó szabályainak; • az Ügyfél már nem minősül az Eximtv. szerinti devizabelföldi gazdálkodó szervezetnek; • a Származékos Kölcsön EIB forrást tartalmaz és az Ügyfél megszegi az Útmutató 4. sz. mellékletében foglalt EIB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalások valamelyikét; • a Származékos Kölcsön CEB forrást tartalmaz és az Ügyfél megszegi az Útmutató 5. sz. mellékletében foglalt CEB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalások valamelyikét; • a Származékos Kölcsönt MIGA garanciával biztosított forrásból nyújtotta az Eximbank, és az Ügyfél megszegi az Útmutató 6. sz. mellékletében foglalt MIGA Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozatban felsorolt kötelezettségvállalások valamelyikét; • a Származékos Kölcsön Beruházást finanszíroz és a Beruházás meghiúsul, azaz (i) a Beruházás üzembehelyezése nem következik be a Származékos Kölcsönszerződés szerinti határidőig, kivéve ha a Pénzügyi Intézmény előzetesen, legkésőbb a Beruházás üzembehelyezésének tervezett időpontját 15 (tizenöt) nappal megelőzően tájékoztatja az Eximbankot a Beruházás megvalósulásának, azaz a Beruházás üzembehelyezése időpontjának elhalasztásáról az Ügyfél tájékoztatása alapján, és az Eximbank ezt a tájékoztatást tudomásul veheti, vagy (ii) objektív körülmények (pl.: jogszabályváltozás vagy természeti esemény) folytán előre látható, hogy a Beruházást nem lehet megvalósítani; • a Származékos Kölcsön Beruházást finanszíroz és a Származékos Kölcsön futamideje alatt a Beruházáshoz olyan kapcsolódó Támogatás kerül folyósításra az Ügyfél részére, amelyet a Pénzügyi Intézmény a Származékos Kölcsönnel már megfinanszírozott (a Kapcsolódó Támogatás összegétől függően a Származékos Kölcsön(ök) részleges vagy teljes összegű előtörlesztése szükséges); • a Származékos Kölcsön Beruházást finanszíroz és az Ügyfél megszegi a Beruházás fenntartására vállalt, Származékos Kölcsönszerződésben előírt kötelezettségét; • Jogellenesség (ideértve a Nemzetközi Szankcióba ütközését); • befektetési hitel esetén, amennyiben a hitelcél releváns feltételi nem teljesülnek, vagy a hitelcél meghiúsul, vagy lehetetlenné válik, az Ügyfél köteles a kifolyósított kölcsönt előtörlesztésre fordítani; • befektetési hitel esetén a megvásárolt tulajdoni hányad csökken, de eléri az 51 %-ot, akkor a hitelt a részesedés csökkenésének arányában elő kell törleszteni (az eredeti tulajdoni hányadhoz képest vizsgálva). Hitel felmondási okok továbbá: • befektetési hitel esetén, amennyiben a tulajdoni hányad 51 % alá csökken. • Nemzetközi Szankcióba ütközés (jogellenesség mellett is). •
5.7 A HITELPROGRAMBÓL ÉS AZ EXIMBANK ÁLTAL NYÚJTOTT BÁRMELY REFINANSZÍROZÁSI PROGRAMBÓL TÖRTÉNŐ KIZÁRÁS Az Eximbank jogosult az Ügyfelet a Pénzügyi Intézménynek címzett egyoldalú írásbeli értesítéssel a Hitelprogramból és/vagy az Eximbank által nyújtott bármely refinanszírozási programból 5 (öt) évre kizárni [azaz a Származékos Kölcsönszerződés Pénzügyi intézmény általi felmondása mellett az Eximbank jogosult megtagadni az Ügyfél ügyletéhez / ügyleteihez kapcsolódó további Refinanszírozási Kölcsön(ök) folyósítását bármely, illetve akár valamennyi refinanszírozási hitelprogram keretében], ha: (a) az Ügyfél nem teljesíti a jelen Útmutatóban előírt, és a Származékos Kölcsönszerződésben rögzített kötelezettségeit és vállalásait; (b) az Ügyfél nem teljesíti a Pénzügyi Intézmény felé a Származékos Kölcsönszerződéssel kapcsolatos adatszolgáltatási kötelezettségét és ezt a Pénzügyi Intézmény felszólítását követő 15 (tizenöt) napon belül sem pótolja; (c) az Eximbank csak a Beruházás várható üzembe helyezésének Származékos Kölcsönszerződésben meghatározott időpontját követő 30 (harminc) napon túl szerez tudomást a Beruházás meghiúsulásáról; (d) az Ügyfél a Származékos Kölcsönszerződéssel kapcsolatban szándékosan félrevezető vagy megtévesztő nyilatkozatot tett; (e) az Ügyfél jogosulatlanul vette igénybe az állami támogatást (lásd. Támogatási segédlet 7. pontja.) 6 FEJEZET ELLENŐRZÉSEK 6.1 A HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE • A kivitelezési, illetve a hitel folyósítási időszaka alatt a hitelcél felhasználására, továbbá az általános ellenőrzési feladatokat (pl. kivitelezéshez kapcsolódó számlák bekérése, műszaki szakértő általi ellenőrzés előírása) a Pénzügyi Intézmény végzi saját belső előírásai, döntési feltételei szerint. • A Beruházást a kivitelezési időszak alatt az Eximbank képviselői és/vagy műszaki szakértője a helyszínen bármikor ellenőrizheti. • Az Eximbank a Beruházás befejezésének igazolását kéri a Pénzügyi Intézménytől és az Ügyféltől az egyedi refinanszírozási szerződésben előírt határidő alapján. 6.2 BEFEKTETÉSI HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK SPECIÁLIS ELLENŐRZÉSE • A Pénzügyi Intézménynek a hitel fennállása alatt negyedévente vizsgálni szükséges, hogy 3.11. pontban a Céltársaságra előírt feltételek és a biztosítékok még mindig fennállnak. 6.3 ZÖLD HITEL FELHASZNÁLÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE • A kivitelezési, illetve a hitel folyósítási időszaka alatt a hitelcél felhasználására, továbbá az általános ellenőrzési feladatokat (pl. kivitelezéshez kapcsolódó számlák bekérése, műszaki szakértő általi
ellenőrzés előírása) különös tekintettel a zöld fejlesztési cél teljesülésével kapcsolatos szakértői ellenőrzésekre, igazolásokra, tanúsítványokra a Pénzügyi Intézmény végzi saját belső előírásai, döntési feltételei szerint. • A zöld hitelcélt igazoló számlákkal kapcsolatos elvárás, hogy azok az engedélyeztetés, tervezés és kivitelezés költségeihez kapcsolódjanak, azok teljesítését műszaki szakértő igazolja vagy a Pénzügyi Intézmény ellenőrizze a forrásfelhasználást a folyósítási feltételek ellenőrzésekor, vagy az utólagos hitelmonitoring keretében. • A Beruházást a kivitelezési időszak alatt az Eximbank képviselői és/vagy műszaki szakértője a helyszínen bármikor ellenőrizheti. • Az Eximbank a Beruházás befejezésének igazolását kéri a Pénzügyi Intézménytől és az Ügyféltől az egyedi refinanszírozási szerződésben előírt határidő alapján. • Zöld arány teljesülésének ellenőrzése: a Pénzügyi Intézmény a folyósítások során nyomonköveti a hitel zöld célú felhasználását, és a Származékos Kölcsönszerződésben rögzített Zöld arány teljesülését is ellenőrzi a hitel teljes felhasználását követően. Ennek eredménye lehet az, hogy a hitel felhasználásával nem teljesül a Származékos Kölcsönszerződésben rögzített Zöld arány, amelynek következményei: • Amely esetben a termék által elvárt zöld arány minimum 50% és az Ügyfél által vállalt zöld arány ennél magasabb, ami a beruházás befejezésével nem teljesül, de eléri az elvárt 50%-ot: ha a termékfeltételekben rögzített saját erő elvárás a fentiek okán nem teljesül, mert a hitel zöld részére 0% volt a saját erő elvárás, akkor a hitelt olyan mértékben kell előtörleszteni, hogy a termék által elvárt minimum saját erő elvárás meglegyen. • Amennyiben a minimum elvárt 50%-os zöld arány nem teljesül, a hitel olyan mértékű előtörlesztése szükséges, hogy az 50%-os zöld arány teljesüljön. 6.4 SPECIÁLIS SZABÁLYOK: ZÖLD BERUHÁZÁSI HITELRE VONATKOZÓ ADATSZOLGÁLTATÁS ÉS MONITORING • Általánosan: o A hitelcélok esetében KHI kerül előírásra, amely lehet pl. az energia megtakarítás éves mértéke, a termelt éves megújuló energia, stb. A monitoring során évente ezen KHI megvalósulását ellenőrzi a Pénzügyi Intézmény az Ügyfél nyilatkozata és a KHI-t egyéb alátámasztó dokumentumok alapján, illetve bekéri az Ügyféltől az Eximbank környezeti és társadalmi hatásvizsgálati kérdőívét vagy Eximbank társadalmi hatásvizsgálati kérdőívét attól függően, hogy hazai vagy nemzetközi szabályozás alapján került zöldként való besorolásra a hitel. o Az Ügyfél köteles évente adatot szolgáltatni, és a Származékos kölcsönszerződés mellékleteként csatolt ügyfél nyilatkozat továbbá az Eximbank külön kérése esetén az ESG nyilatkozatot (legfeljebb abban a részletezésben, ahogyan egyébként a Magyar Nemzeti Bank a Pénzügyi Intézménytől azt a mindenkor hatályos jogszabályok és ajánlások alapján igényli) – illetve további szükséges alátámasztó dokumentumokat – a Pénzügyi Intézmény részére megküldeni. A monitoring adatszolgáltatás először az üzembehelyezés évét követően (mely tört naptári év), majd azt követően évente teljes naptári éveket vizsgálva szükséges a hitel végső lejáratáig. Az Ügyfél minden év január végéig köteles a monitoring nyilatkozatot és az alátámasztó dokumentumokat a Pénzügyi Intézmény részére megküldeni. A monitoring nyilatkozatban a törtévre vonatkozó KHI mértékének a származékos kölcsönszerződésben is rögzített környezeti hatásindikátortól való elmaradása nem kerül szankcionálásra. o A monitoringot az Eximbank előírásainak megfelelően a Pénzügyi Intézmény végzi a Beruházás üzembe helyezésének naptári tört évére vonatkozóan a következő év február végéig, majd ezt követően évente teljes naptári éveket vizsgálva minden év február végéig a Származékos kölcsön fennállása alatt, és arról jelentést készít az Eximbank számára.
o A tört évről benyújtott monitoring nyilatkozatban foglalt adatokat a Pénzügyi Intézmény a naptári év arányában köteles figyelembe venni, azaz az Ügyfél által vállalt KHI mértéke is arányosan kerül értékelésre. A beruházás megvalósítását követő első tört évről készült monitoring nyilatkozatban foglalt KHI mértékétől való elmaradás nem kerül szankcionálásra. A származékos kölcsönszerződés utolsó tört évére vonatkozó monitoringja esetében annak végső lejárata előtt egy hónappal szükséges az utolsó monitoring adatszolgáltatást megküldeni. A végső lejárati dátumhoz kapcsolódóan megküldött monitoring adatszolgáltatásban foglalt törtéves KHI értéket az adott naptári év, valamint a korábban a Származékos kölcsönszerződés futamideje alatt lefolytatott monitoringok során megküldött KHI értékek arányában veszi az Eximbank figyelembe. Amennyiben az utolsó, a végső lejárati dátumhoz kapcsolódó monitoring adatszolgáltatásban szereplő KHI értéke eltér a Származékos kölcsönszerződésben szerepelő vállalástól, az Eximbank dönthet a nem teljesítés szankcionálásáról. • Ingatlan energiahatékonysági vagy gyártóeszköz és/vagy technológia korszerűsítésre adott támogatás esetén a benyújtott MEKH auditban – zöld fejlesztési cél esetén korábbi legalább 24 hónapos bázis időszakra készült - bemutatott tervezett jövőbeni energiafelhasználásról is szükséges adatot szolgáltatni. Az Ügyfélnek a Pénzügyi Intézmény részére szükséges igazolni, hogy a Beruházás eredményeként az Ügyfél által előzetesen tervezett mennyiségi vagy fajlagos energiahatékonysági célkitűzés (de minimálisan a termékleírás szerint elvárt %-os javulás) megvalósult. Ez történhet megfelelő számítási módszerek alkalmazásával, vagy a pl. meglévő ipari és kereskedelmi ingatlanok korszerűsítése esetén a primerenergia-felhasználás csökkenésének igazolásával 1 éves referencia-időszakra vetítve. Az Eximbank fenntartja magának a jogot, hogy a monitoring során további dokumentumokat – pl. energiahatékonysági Beruházás esetén MEKH audit – is bekérjen annak igazolására, hogy megvalósult a Származékos Kölcsönszerződésben előírt KHI. • Megújuló energia hitelcél esetén az Ügyfél megfelelő dokumentumokkal (pl.: ISO vagy egyéb szabvány szerinti éves jelentés, éves energetikai jelentés, energetikai szakreferens éves jelentése, energetikai riport, stb.) alátámasztott nyilatkozata arról, hogy a Beruházás eredményeként a tervezéskor meghatározott (Eximbank felé bemutatott) éves megújuló energiatermelés (kWh/MWh/GWh) megvalósult-e. A vállalások évente történő ellenőrzésénél az Ügyfél fentiek szerinti éves nyilatkozata szükséges a megújuló energia létesítmény által termelt energiáról. A KHI értéktől való önhibán kívüli elmaradás (műszaki okok, időjárási körülmények, vis maior stb.), időjárásfüggő megújuló energiaforrás esetében nem kerül szankcionálásra, a KHI értéktől való esetleges elmaradás jogkövetkezményét a körülmények figyelembevételével mérlegeli az Eximbank. Az Eximbank az ellenőrzés során bármikor jogosult további dokumentumokat kérni annak igazolására, hogy megvalósult a célkitűzés. • Egyéb zöld hitelcél esetében a Keretrendszer-ban foglalt szabályok az irányadók. A monitoring eljárás lefolytatásához szükséges dokumentumok ügyletspecifikusan kerülnek meghatározásra, melyről az Eximbank a Pénzügyi Intézményt az ügyletre vonatkozó döntési tájékoztatóban tájékoztatja. Az adott fenntarthatósági célra vonatkozóan rögzített elvárásoknak való megfelelést igazoló dokumentumokat ennek megfelelően, alapértelmezésben évente szükséges benyújtani a vállalások ellenőrzéséhez. Szankciók: Amennyiben az ellenőrzés során vagy egyéb formában a Pénzügyi Intézmény és az Eximbank tudomására jut, hogy a zöld hitelcél meghiúsult, az Eximbank jogosult a refinanszírozási kölcsön, a Pénzügyi Intézmény pedig a származékos kölcsön kötelező előtörlesztésére az Ügyfelet felszólítani. Amennyiben a Beruházással kapcsolatos Ügyfél általi kötelezettségvállalások (pl. vállalt KHI mértéke) a futamidő alatt az Ügyfélnek felróható okból nem teljesül, az Eximbank jogosult döntés hozni a hitel zöld státuszáról és az esetleges szankciókról. A zöld hitelcél meghiúsulása vagy a KHI
nem teljesülése ezek alapján eredményezheti a refinanszírozási és a Származékos Kölcsönszerződés módosítását, másik termékre való átszerződést vagy a refinanszírozási és Származékos kölcsön(ök) részbeni vagy teljes összegű kötelező előtörlesztését. 7 MELLÉKLETEK FELSOROLÁSA 1. Állami támogatási segédlet (Általános Csoportmentességi Rendelet és DM Rendelet) 2. Finanszírozásból kizárt ügyletek (Üzletszabályzat 2. sz. melléklete) 3. Finanszírozásból kizárt ügyfelek (Üzletszabályzat 1/A. sz. melléklete) 4. CEB FORRÁS ESETÉN/ CEB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozat 5. EIB FORRÁS ESETÉN/ EIB Tudomásulvételi és Banktitok alóli felmentő nyilatkozat 6. ING/MIGA forrás esetén ING/MIGA tudomásulvételi és banktitok alól felmentő nyilatkozat 7. Az Ügyfél nyilatkozata megítélt állami támogatásokról 8. Az Ügyfél nyilatkozata regionális beruházási támogatás esetén 9. Az Eximbank Zöld Finanszírozási Keretrendszere 10. Finanszírozásból környezetvédelmi szempontból kizárt ügyletek (Üzletszabályzat 3. sz melléklete) 11. Nemzetgazdasági hatásvizsgálathoz szükséges input adatok 12. Finanszírozásból kizárt Céltársaságok az Üzletszabályzat alapján